1.在各种基金中，管理费率最低的是( )。
A.认股权证基金
B.债券基金
C.货币市场基金
D.股票基金
【答案】C
【解析】目前，我国股票基金大部分按照1.5%的比例计提基金管理费，债券基金的管理费率一般低于1%，货币基金的管理费率为0.33%。即在各种基金中，货币市场基金的年管理费率最低。
2.基金管理费通常是( )。
A.逐日计提，按日支付
B.逐周计提，按月支付
C.逐日计提，按月支付
D.逐日计提，按周支付
【答案】C
【.解析】基金管理费通常按照每个估值日基金净资产的`一定比率(年率)逐日计提，累计至每月月底，按月支付。
3.基金托管费是支付给( )的费用。
A.基金托管人
B.基金管理人
C.证券监督管理机构
D.基金持有人
【答案】A
【解析】基金托管费是指基金托管人为保管和处置基金资产而向基金收取的费用。基金托管费通常按照基金资产净值的一定比率提取，逐日计算并累计，按月支付给托管人。
4.基金托管费通常按( )的一定比例提取。
A.基金总收益
B.基金资产市值
C.基金资产总值
D.基金资产净值
【答案】D
【解析】参见第3题解析。
5.假设某基金持有的某三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税金为500万元，则基金资产净值总额为( )万元。
A.2200 B.2250 C.2300 D.2350
【答案】C
【解析】基金资产总值是指基金所拥有的各类证券的价值、银行存款本息、基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。它是指基金资产总值减去负债后的价值，即基金资产净值=基金资产总值一基金负债。由题中数据可知，基金资产总值=10×30+50×20+100×10+1000=3300(万元);基金负债=500+500=1000(万元)。所以，基金资产净值总额=3300—1000=2300(万元)。
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