在我們平凡的日常裡，我們使用報告的情況越來越多，報告具有雙向溝通性的特點。相信很多朋友都對寫報告感到非常苦惱吧，以下是小編整理的重點專案績效評價整改報告，供大家參考借鑑，希望可以幫助到有需要的朋友。
根據你廳《關於對20xx年財政重點績效評價專案整改的通知》（黔財績〔20xx〕21號）要求，我委對納入20xx年財政重點績效評價專案的“衛生事業發展補助資金”“省市兒童醫院專案”“中醫（民族）藥專案資金”三個專案，按照績效評價報告，認真梳理問題，逐項整改落實，現將整改情況報告如下：
一、存在問題及整改措施
（一）衛生事業發展補助資金專案
1.存在問題：預算管理工作有待完善。
整改措施：在20xx年的預算編制過程中，加強預算編制的精細程度，確保預算資金的科學性、細緻性、準確性。從20xx年起，為了加快專案資金支出進度，實行每月排程，並擬於6月、9月底和10月中旬、12月上旬四次召開預算專案支出進度排程會，梳理專案資金支出情況，通報專案資金的使用進度，著力解決專案資金支出進度緩慢問題。
（1）抽樣點中未完成重點專科建設工作的問題。
整改措施：已採取措施督促專案單位加快建設進度，未完成專案均已建成並投入使用。
（2）抽樣點未完成城市社群服務中心建設工作的問題。
整改措施：專案單位已完成整改，城市社群服務中心裝置及建設資金已全部使用，建設資金已完成撥付，其餘資金用於配置裝置，並已經採購完成。
（3）縣級主管部門資金支付進度緩慢的問題。
整改措施：縣衛健局已積極落實衛生事業發展補助專項資金的到位，專題報告縣委縣政府有關領導，並主動對接縣級財政部門進行資金籌集下撥，截止20xx年4月9日，在資金排程極度困難的情況下，多方籌集資金對部分專項資金實施下撥到專案實施單位。
（4）部分醫院專案資金支出不規範的問題。
整改措施：依據《中華人民共和國招標投標法》、《中華人民共和國政府採購法施行條例》等相關法規，從審批到招標到採購到績效評價嚴格按照規定程式執行，且自20xx年起所有專案資金嚴格按照規定專案和用途進行使用。完善了專案資金管理流程，制定了《醫院專案資金管理辦法》，對專案資金使用全程監督，提高資金使用的效率。加強了業務學習與培訓，組織了財務、裝置、資訊等各業務科室人員全面學習相關政策法規，深入探索科學的評價方法，研究和制定與醫院發展相適應的指標評價體系，以規範資金使用流程，提高資金使用效率。
2.存在問題：專項資金管理體系不健全，制度不完善。
整改措施：根據《貴州省省級財專項資金管理辦法和貴州省省級財政資金審批管理辦法》（黔府辦發〔20xx〕34號）的要求，對專項資金管理辦法進行修改，按照“一個專項資金、一個管理辦法”的要求，針對專項資金制定管理辦法。再次就我委資金分配的內部流程進行優化，強化了各處局的時間約束和責任，確保資金按時提交財政及時下達。
3.存在問題：績效理念尚未牢固樹立，績效激勵約束作用不強。
整改措施：已組織相關處局對績效評價報告中指出的問題進行認真學習、分析和整改，提高全面績效管理意識，做到立行整改，舉一反三，防止問題再次發生；按照“誰主管、誰負責”“花錢必問效、無效必問責”的要求，進一步落實責任制，加強績效管理，提高績效管理能力和水平，細化專案實施方案，明確組織領導形式和工作協調機制，明確實施機構的工作範圍和職責劃分，將績效考核結果與次年的資金分配掛鉤。
（二）公立醫院專案資金
4.存在問題：個別醫院專案資金管理不規範。
（1）自籌資金落實不到位問題。
整改措施：醫院已從自有資金中落實到專案資金中。
（2）會計核算不規範。
整改措施：針對部分醫院在專案實施過程中未按專案批覆口徑對建設資金進行專賬核算的問題。已在“在建工程”科目下按專案類別設立專賬核算。
5.存在問題：專案管理不到位。
整改措施：根據專案資金績效評價報告提出的整改要求，成立工作專班，強化專案過程管理，加快推進專案建設進度。同時，與發改委等部門就專案的立項、規劃、建設等相關手續積極溝通協調，並請相關政府職能部門現場指導和技術支援。由於個別建設專案在初步設計階段對可研批覆的專案投資、建設規模、建設內容進行了調整，在取得初步設計批覆後，嚴格按照初步設計批覆所附的概算審定表中各類工程的概算投資進行資金控制，並根據專案的各類工程按照概算投資中的分項概算，編制相應的招標控制價報住建部門建設工程造價管理站備案。
（三）中醫（民族）藥專案資金
6.存在問題：財政資金配置不夠合理，碎片化突出，專案實施效果不理想。
整改措施：根據《貴州省衛生健康委20xx年中醫（民族）藥專案資金績效評價報告》中發現的問題和建議，已對全省專案單位進行通報，督促各市州中醫藥行政管理部門及專案單位落實專案資金，跟進專案進度。通過至上而下的整改要求，各專案單位充分認識到中醫藥專案資金的重要性和必要性，積極整改，在次年的資金安排中做了調整。
二、下一步工作打算
（一）加快資金撥付，保證資金及時到位。
建立聯合工作機制，加快資金的分配及下達。制定資金分配方案，以保證資金及時下達到專案實施單位及專案能夠如期開展。
（二）建立全過程預算績效管理鏈條，提高資金執行效率。
逐步建立起全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，並要求各級衛健部門，協助專案實施單位建立預算執行負責制度，加強對資金使用情況的事中管理和監督，提高預算執行的管理水平，保證預算執行能如期推進。
（三）加強資金管理和監督，健全資金使用規範。
一是要求各專案實施單位建立並完善內部控制體系，嚴格財務紀律，保證專項資金分賬核算，專款專用，保證專項資金切實用於專項專案支出；
二是加大監督檢查工作力度。不定期的對專項資金使用情況進行監督檢查，及時整改，以保障資金使用的規範性。
根據《省財政廳關於省直部門開展20xx年度專案支出績效自評的通知》（黔財績〔20xx〕23號）要求，我委對20xx年度專案支出績效目標完成情況進行了自評，針對績效自評中發現的問題，我委積極採取措施進行整改，有關情況如下：
一、績效自評情況
20xx年我委共有4個一級專案,分別為：“國有企業職教幼教退休教師待遇專項補助資金”、“國資監管事務費”、“省有色行管辦及有色金屬工業貴陽公司包乾經費”和“城鄉社群管理事務經費”。20xx年我委按照黔財績〔20xx〕23號文要求，對上述專案支出績效自評得分分別為100分、100分、99.5分和99.4分。
二、績效自評存在問題
針對自評中發現的問題，我委20xx年採取了以下措施進一步提高單位預算績效管理水平：
一是加強培訓學習。我委在加強內部學習培訓的同時，積極參加省財政廳組織的績效管理業務培訓，並向中介公司學習借鑑，多舉措、多渠道提升績效管理認識和能力水平。
二是加強組織保障。成立預算績效管理領導小組下設辦公室負責全委部門預算績效管理工作，將預算績效管理納入20xx年部門績效目標考核，將預算績效管理工作與相關處室和個人年度考核掛鉤。
三是完善管理制度建設。我委根據省財政廳的相關檔案要求，20xx年制定了年度預算績效管理工作計劃和實施方案，並依據黔黨發〔20xx〕29號文和黔財績〔20xx〕4號文，制定了本部門全面實施預算績效管理意見、辦法，為部門預算績效管理的工作順利實施提供製度依據。
四是完善績效指標庫。為進一步提高績效目標設定的科學性和可操作性，我委在開展20xx年度績效目標申報工作的同時，積極組織各資金使用處室（企業）根據專案特點，認真梳理代表性強、可操作性強的績效指標，更新完善我委績效指標庫，為以後年度績效目標申報工作提供更好地參考。
五是加強績效執行監控。20xx年我委在加強預算執行進度管理，督促資金使用處室（單位）加快專案實施進度的同時，嚴格按照相關要求，啟動了1-7月績效執行監控工作，及時掌握專案資金支出進度和績效目標實現情況，並針對監控發現的問題及時整改，確保財政資金切實發揮效益。
六是結果應用。將20xx年度績效自評結果作為編制部門20xx年度預算和調整政策的重要依據。
一、專案基本情況
為了構建國家公共文化服務體系，建設我縣圖書館總分館模式，根據省文化主管部門及嶽市文體改[20xx]2號《關於20xx年度文化體制改革任務落實和動態監測的通知》檔案的要求，我縣須建設以縣圖書館為總館，北景港鎮、三封寺鎮、梅田湖鎮、禹山鎮、東山鎮等5個單位為分館的總分館服務平臺。
二、專案資金使用及管理情況
此專案由評審中心依照國家的有關法律、法規及相關檔案，經工程量計算、核實，控制價為199.69萬元，由採購辦按程式辦理，縣財政列支179萬元列入20xx年預算。
三、專案組織實施情況
此專案先在縣紀委備案，由湖南省湘諮工程諮詢有限責任公司代理，分成四個包，在岳陽市公共資源交易中心公開招標。
四、綜合評價情況及評價結論
通過建立縣級圖書館總分館制，發揮縣級總館在縣域公共文化建設中的中樞作用，把優質公共文化服務延伸到基層農村，增加公共文化產品和服務供給，更好地滿足了廣大人民群眾基本文化需求。根據目前縣圖書館總分館建設工作取得的成效和專項資金使用情況，自評績效等級為“優”，分數為97分。
五、專案主要績效情況分析
經實地考核，各分館積極探索，均成立了工作領導小組，出臺了具體後續工作方案，制定了各項管理制度，以“三個統籌、五個統一”為抓手，推進基層公共文化服務設施集約管理，提升基層文化服務效能，取得了初步成效。
六、建議
持續實施圖書館評估定級和“基層文化館站效能提升計劃”，扶持引導各鄉鎮推動建立健全基層公共文化服務設施的管理和使用制度，切實提升基層公共文化設施服務效能。
一、基本情況
（一）專案基本情況
20xx年，我局專案資金市級財政撥款共計110萬元，其中財政撥款資金共110萬元，年初結轉和結餘0萬元。
20xx年，財政撥款專案資金共計110萬元，主要有醫療保障工作經費（含宣傳培訓費）60萬元，醫療保障管理中心專項工作經費20萬元，醫療保障管理中心開辦費30萬元。
（二）專案決策情況
根據《關於做好20xx年度城鄉居民基本醫療保險參保繳費工作的通知》（梅市醫保〔20xx〕11號）、《關於設立梅州市醫療保障事業管理中心的批覆》（梅市機編髮〔20xx〕129號）、《關於印發20xx年梅州市醫療保障重點工作計劃表的通知》（梅市醫保〔20xx〕3號）以及我局的三定方案職能設立該專案，專案經費用於順利開展醫保相關工作。
（三）績效目標
一是保障機構的正常運轉，順利開展醫療保障相關工作；
二是完成上級部門下達的各項工作任務；
三是不斷提高服務水平，提升群眾滿意度。
二、績效自評工作組織情況
梅州市醫療保障局按照財政部門關於開展市級財政資金績效評價的要求開展專案績效自評，落實主體責任，組織專人負責，認真開展自查自評，按時保質完成工作，自評結果客觀準確。
三、績效自評結論
（一）醫療保障工作經費（含宣傳培訓費）績效目標設定較為科學，資金分配、管理和使用等方面落實情況較好，取得預期的績效成果，自評分數為98.27分。
（二）醫療保障管理中心專項工作經費，績效目標設定較為科學，資金分配、管理和使用等方面基本落實，基本取得預期的績效成果，自評分數為94.09分。
（三）醫療保障管理中心開辦費專案已完成，資金已支付完畢，取得預期的績效成果，自評分數為100分。
四、績效指標分析
（一）決策分析
1.專案立項情況
（1）論證決策
根據《關於做好20xx年度城鄉居民基本醫療保險參保繳費工作的通知》（梅市醫保〔20xx〕11號）、《關於設立梅州市醫療保障事業管理中心的批覆》（梅市機編髮〔20xx〕129號）、《關於印發20xx年梅州市醫療保障重點工作計劃表的通知》（梅市醫保〔20xx〕3號）以及我局的三定方案職能設立該專案，專案經費用於順利開展醫保相關工作。
（2）目標設定
在績效目標設定方面，我局所設立的整體績效目標依據充分，指標完整、合理、可衡量，符合客觀實際，績效目標的設立與我局的三定方案和年度工作計劃的相符性較高。
（3）保障措施
我局依據三定方案和年度工作計劃設定工作經費，制度完整，計劃安排合理，符合客觀實際。
2.資金落實情況
醫療保障工作經費（含宣傳培訓費）、醫療保障管理中心專項工作經費、醫療保障管理中心開辦費均足額到位、及時到位。
（二）管理分析
1.資金管理
（1）資金支付
醫療保障工作經費（含宣傳培訓費）專項資金60萬元，當年支出數42.73萬元，資金支出率為71.22%，部分專案審批程式尚未結束，故部分費用要在20xx年才支付。該專案資金績效目標在20xx年完成。
醫療保障管理中心專項工作經費專項資金20萬元，當年支出數0.31萬元，資金支出率為1.55%。因梅州市醫療保障事業管理中心在20xx年4月成立，醫療保障管理中心專項工作經費在20xx年7月到賬，下半年才開始有中心專項資金的各項支出，中心專項工作經費計劃用於中心修繕工程，因決算資料已報財審中心，按規定程式進行審批，截至20xx年尚未結束，故部分費用要在20xx年才支付。該專案資金績效目標在20xx年完成。
醫療保障管理中心開辦費專項資金30萬元，當年支出數30萬元，資金支出率為100%，該專案資金績效目標已完成。
（2）支出規範性
我局編制《梅州市醫療保障局財務管理制度》來規範資金的支出管理，嚴格執行經費支出審批制度，嚴格執行財務計劃和預算，節約開支，考核資金使用效果，做好會計核算，做到手續完備、內容真實、數字準確、賬目清楚。
2.事項管理
（1）實施程式
20xx年我局所有專案支出實施過程規範，均符合申報條件，申報、批覆程式符合相關管理辦法，專案招投標、調整、完成驗收等履行相應手續。
（2）管理情況
20xx年我局印發《梅州市醫療保障局工作管理制度彙編》，8月修訂了《梅州市醫療保障局財務管理制度》，我局建立有效的管理機制，對工作經費的使用能積極做好檢查、監控、驗收等管理工作，20xx年我局未存在審計問題。
（三）產出分析
1.經濟性
在經濟成本控制情況方面，我局經費支出嚴格按照財務管理制度規定，嚴格執行財務計劃和預算，嚴格執行各項支出的審批程式，嚴格控制成本，節約開支，考核資金使用效果，做到支出合理。
2.效率性
我局對黨委、政府、人大和上級部門下達或交辦的重要事項或工作能夠按時完成，並且較好地完成了部門整體支出績效目標申報表中的各專案標，及時完成各項任務。
（四）效益實現度分析
1.效果性
較好地完成了按照我局“三定”方案確定的部門工作職責，各項日常任務及重點任務如民生實事等如期完成，實現了預期效果。
2.公平性
我局經費主要用於保障機構的正常運轉，服務物件滿意度為100%。
五、主要績效
20xx年，我局財政專案撥款資金基本為單一用途的專項資金，根據相關資金下達檔案要求，嚴格按照資金指定用途，因此使用績效與專項資金完成績效目標情況一致。總體而言，我局全年專案資金支出嚴格執行年初計劃，基本完成全年績效目標。
六、存在問題
通過專案績效自評，該專項資金確保能夠專款專用，但也存在一些問題。主要問題是資金使用計劃制定不夠完善，雖然制定該專項資金的使用計劃，但由於對資金的到位情況瞭解不夠全面，影響資金的使用。
七、下一步工作計劃
今後，我局將加強資金使用的計劃安排，完善資金執行績效考核目標，進一步提升資金運轉效率。同時，我局也會加強與上級部門的溝通聯絡，及時掌握資金下撥情況，從而根據資金用途及時做好資金支出計劃。
根據安徽省美麗鄉村建設工作領導小組辦公室安徽省財政廳關於印發《安徽省美麗鄉村建設績效評價》的通知（皖美辦發[20xx]4號）要求，滿分100分，加分項2分，我縣對照考評辦法，逐項認真自評，通過自評，綜合得分102分，現將自評情況報告如下：
一、基本情況
20xx年度我縣美麗鄉村民生工程主要建設任務為10個省級中心村建設，省、市、縣財政專項投入達2340萬元，其中縣財政投入1000萬元，全部提前超額完成以垃圾處理、衛生改廁、汙水處理等為主的環境整治和安全飲水、村莊道路、綠化、亮化等基礎設施及公共服務設施建設重點建設任務，美麗鄉村民生工程各項制度健全、政策宣傳到位、日常工作督查排程協調有力、全部超額完成各項建設任務、建後管養措施得力，同時嚴格按照民生辦要求及時準確對日常報表、各類資訊、圖看民生、群眾話民生、資料庫建立等材料報送。
二、省級中心村建設（自評得102分）
（一）建設規劃編制及執行（自評得5分）
堅持因地制宜，規劃引領，多規合一，“一張藍圖”繪到底。結合國家農村宅基地制度改革試點，對所有行政村運用“1+N”模式開展村莊規劃編制，明確不同型別村莊建設方向、內容和標準。注重保護原生態鄉村風貌，編制一般農房建設指引圖集，強化農村建房風貌管控，大力提升美麗鄉村建設品味。以村莊布點規劃為基礎，充分尊重農民意願，彰顯地域特色，中心村安全宜居，環境優美,發展空間充足。各中心村因地制宜，以環境治理為基礎，以基礎設施為重點，以公共服務配套為要素，整治與建設結合，科學編制了村莊建設規劃和詳細建設方案。
（二）重點建設任務（自評得75分）
1、垃圾處理（得分9分）。10箇中心村購買了垃圾箱、垃圾桶等基礎裝置，建立了生活垃圾收運處置體系，堅持垃圾每天有保潔員定時清理，村內無暴露和積存垃圾，全面實現“戶分類、村收集、鄉鎮轉運、縣處理”的目標，所有垃圾終端處理至海創公司進行發電。
2、飲水安全鞏固提升（得分4分）。10箇中心村都全部建有安全飲水設施，水質、水壓達標，供水質量優良,安全飲水普及率達100%。
3、衛生改廁（得分8分）。對具備改廁條件的農戶，在充分尊重群眾意願的基礎上，廣泛宣傳發動，做到宜改即改，願改盡改，引導群眾自願參與支援改廁，提高群眾生活質量。中心村戶用衛生廁所普及率90%以上，消滅了露天和簡易旱廁。建立健全農村改廁長效管護機制，“一站兩隊”管護模式常態化執行，實現了閉環式可迴圈。
4、房前屋後環境整治（得分6分）。開展以農房整治為重點的村容村貌治理工程，開展電力、通訊等網線整治，村莊面貌得到了明顯改觀。共建設和整治房屋322間，破舊豬圈478處、牛欄草棚72處、溝塘清淤511多方，徹底改變村莊“髒、亂、差”現象。
5、道路暢通（得分10分）。本著生態實用的原則，採取就地取材，多種方式完成村莊路網建設，路網布局合理，主次分明，實現“戶戶通”目標。
6、汙水處理（得分8分）。堅持“統籌規劃、梯度推進、因村施策、注重實效”的原則，投入資金730餘萬元，建設生態溼地汙水處理10處，該處理模式具有投入小、易維護、執行成本低、處理效果好等特點，探索出一條適合農村特色的生活汙水一體化治理新途徑。十個中心村汙水處理率均高於80%。落實汙水設施管護責任和措施，做到有制度、資金、人員。
7、河溝渠塘疏浚清淤（得分5分）。以美麗鄉村建設為契機，大力整治建設範圍內河溝渠塘疏浚清淤力度，10箇中心村新建河堤562米，整治塘18口，清淤620方，徹底實現水體清澈。
8、公共服務設施建設（得分7分）。以農民文化樂園建設為載體，加強標準化、規範化為民服務中心建設，為群眾提供全程代理、科技資訊及就業、農民議事等服務，解決了群眾辦事難、議事難的問題。在10箇中心村中全部建有農民文化樂園、農民活動廣場11處、文化牆380平方米，學校、衛生室、農家書屋、文化室、便民超市、金融服務點等公共服務設施配套完善，中心村服務功能增強。
9、村莊綠化（得分8分）。採用本地樹種為主，對主次道路、河道、公共場所、房前屋後實施綠化工程，綠化面積達3900多平方米，村莊綠化率達50%以上，道路、廣場綠化90%以上。同時，在村前屋後積極發展小果園、小竹園、小菜園、小藥園、小花園，實現了環境美化。
10、村莊亮化（得分4分）。村內主幹道及公共場所安裝了照明路燈，佈局合理，質量優良，滿足村莊亮化需求。
11、長效管護機制(得分6分)。建立縣鄉財政補助、村集體補貼、住戶適量付費、社會資助相結合的經費分擔機制，做到有制度、有資金、有人員，實現了垃圾和汙水處理、綠化、衛生保潔、公共設施維護等長效管護。
（三）產業發展（自評得10分）
一是按照“宜農則農、宜遊則遊、宜商則商”原則，立足資源優勢，分村編制了產業發展規劃，推動“一村一品”產業發展，不斷培育壯大新型經營主體。10箇中心村共培育合作社15家，入社農戶423戶，流轉土地710畝，流轉適度規範，高於全縣平均水平。中心村實現了有一批產業合作社、有一個穩健的主導產業、有一個規模產業基地、培育一個農業龍頭企業的“四有”目標。二是盤活集體資產，創新發展方式，發展壯大村集體經濟，增強各村的發展和服務能力，每個中心村均成立了創福有限公司，集體經濟收入全部超15萬元。
（四）農村精神文明建設（自評得5分）
一是積極推進移風易俗，弘揚時代新風，社會主義核心價值觀等內容在宣傳欄進行展示。縣、鄉、村均制定了鄉風文明新風建設方案，建立完善了村規民約、道德評議會、紅白理事會、村民議事會和禁毒禁賭會等“一約四會”自治組織，制定了“四會”工作職責，併發揮積極作用，教育引導村民尊良俗、去低俗、除惡俗，有效的遏制了大操大辦、厚葬薄養、人情攀比等陳規陋習。二是積極開展文明新風評比活動，建成10個新時代文明實踐廣場、10處新時代文明實踐講堂，按期進行“紅黑榜”評比、正威振風超市積分兌換、開展好婆婆、勤勞致富戶、尊老愛親戶、移風易俗戶、環保衛生戶、熱心公益戶等評創。三是10個村均制定了通俗易懂的村規民約和村訓，通過村民代表大會討論通過，並在公開欄進行公示，提高村規民約的民眾知曉率。四是對本村村史村情、鄉風傳承、紅色文化等非物質文化進行挖掘整理，彰顯鄉村特色文化。中心村成立民俗文化協會、書法協會、健身舞協會、道德議事會等民間活動組織，天貺節、茶文化節、絲絃鑼鼓、獅子燈、龍燈旱船、花車高蹺等本土藝術活動在農村重新興起，農民群眾積極參加活動，精神文化生活豐富多彩，實現了鄉村和諧發展和群眾素質的普遍提升。五是緊緊圍繞“加強普法依法治理，構建和諧平安龍馬、促進農村改革發展”這個主題，結合實際，制定農民普法教育方案，精心組織，周密安排。積極開展送法下鄉活動，近幾年來，10個村均未發生治安和群眾糾紛案件。
（五）群眾評價（自評得5分）
中心村建設堅持以群眾為主體，著力改善村莊居住環境，完善基礎設施建設和公共服務設施建設，紮實開展各類文明評比活動，增強群眾之間凝聚力，在建設過程中，充分徵求群眾意見，未損害群眾利益和搞面子工程現象。
（六）加分項（自評得2分）
美麗鄉村建設與後期管理，全程尊重群眾意願、突出農民主體。10箇中心村莊建設結合兩項搬遷新建房屋促使房屋佈局錯落有致，自然風光優美，鄉村田園風格濃郁；通過基礎設施配套，中心村範圍內實現了雨汙分流的目標，同時每個中心村建設農民文化廣場，配備體育器材，極大的豐富了地方群眾文化生活。
綜上，我縣省級中心村各項建設任務提前完工，各項指標超額完成，我縣美麗鄉村建設專案績效評價自評得分為102分。
為進一步加強平潭綜合實驗區美麗鄉村專案專項資金管理，提高資金使用效益，根據《財政部關於印發<財政支出績效評價管理暫行辦法>的通知》（財預［20xx］285號）、《福建省財政廳關於印發<福建省財政支出績效管理辦法>的通知》（閩財績〔20xx〕4號）、《福建省財政廳關於財政資金績效管理覆蓋率考核事項的通知》(閩財績〔20xx〕1號)、《平潭綜合實驗區財政金融局關於做好財政支出專案重點評價工作的通知》（嵐財金［20xx］183號）等檔案精神，我局委託了平潭綜合實驗區大永會計師事務所，本著獨立、客觀、公正、科學的原則，於20xx年9月5日至9月25日，對平潭綜合實驗區20xx年度美麗鄉村專案專項資金的使用管理和效益情況進行了評價。在評價過程中，採取查閱會計憑證、核對收付款依據和報表、檢視相關制度、問卷調查、實地勘察等方式進行，現將評價情況報告如下：
一、專案基本情況
(一)專案概況
20xx年度財政預算3000萬元包括美麗鄉村、傳統村落專案，主要用於20xx年度、20xx年度“千村整治、百村示範”美麗鄉村（以下簡稱“美麗鄉村”）專案建設2,760萬元，剩餘傳統村落資金240萬元未開支。
1.20xx年度美麗鄉村建設專案11個和白青鄉示範鄉1個：在全面提升農村基礎設施、村莊環境整治水平的基礎上，以保護鄉村原始風貌、保留村莊原有形態為前提，以整治裸房、垃圾處理、汙水治理、村道硬化、村莊綠化等為重點，實施了1個美麗鄉村示範鄉（白青鄉）、3個美麗鄉村示範村（流水鎮北港村、平原鎮紅衛村、中樓鄉大坪村）、8個一般整治村（流水鎮山門村、磹水村、君山村、東美村，平原鎮山顯美村，北厝鎮紅山村上樓自然村，蘇澳鎮民主村，敖東鎮東崑村）。
2.20xx年度建設美麗鄉村專案10個：按照“佈局美、環境美、建築美、生活美”的四美要求，實施了3個美麗鄉村示範村（流水鎮謝厝村、平原鎮上攀村、蘇澳鎮和平村），7個美麗鄉村一般整治村（流水漁嶼村，北厝鎮先建村和湖南村東盛自然村，澳前鎮磹角底村寨頂自然村和龍北村下底樓自然村，嵐城鄉正旺村，南海鄉後坑村）。
(二)專案績效目標
1.通過整治裸房、垃圾處理、汙水治理、村道硬化、村莊綠化等，使村莊衛生整治明顯改善，農村人居環境有所提升，努力構建良好舒適的生活環境。
2.兼顧富民宜居，樹立品牌形象。各村充分發揮自身優勢，打造新亮點，如流水鎮北港村在建設的基礎上，充分發揮其地理優勢，以民宿文化為基礎，登山旅遊、海上休閒體驗旅遊為主線，以文體活動、生態農業為輔，集生態、觀光、休閒、度假為一體，打造富有濱海特色的觀光渡假休閒旅遊勝地，為當地村民帶來良好的社會經濟效益。磹水村也著力打造風韻古村，為平潭村莊發展尋找不同的道路。
二、績效評價工作情況
(一)績效評價目的
通過對平潭綜合實驗區宜居辦20xx年度全區美麗鄉村資金使用和管理情況的評價，全面瞭解全區美麗鄉村專案的申報、審批、組織實施及事後監督情況。檢查資金使用的規範性、合理性，評估資金使用效益及政策執行效果。分析專案管理及資金使用中存在的問題，評估現有政策執行中的不足之處，提供改善績效的對策建議，為以後區美麗鄉村資金管理和預算安排提供參考依據。
(二)績效評價原則、評價指標體系及評價方法
1.評價原則
績效評價應遵循科學規範、公正公開、分級分類、績效相關四個原則。
2.評價指標和評價方法
選用的定量指標作為評價指標，基本指標：資金到位率，資金使用率，支出效果率。目標比較法作為評價方法。
(三)績效評價工作過程
1.前期準備
(1)積極溝通，加強協調。積極與區宜居辦相關人員溝通協商，通過詢問、查閱資料等方式，認真瞭解本專案組織實施情況，對績效評價的自評報告及其他基礎資料進行稽核，充分進行資訊交流。為做好全區美麗鄉村專案績效評價工作做好準備。
(2)學習檔案，領會精神。結合20xx年度平潭綜合實驗區財政補助資金績效評價工作的新要求，認真學習了《財政部關於印發<財政支出績效評價管理暫行辦法>的通知》（財預［20xx］285號）、《福建省財政廳關於印發<福建省財政支出績效管理辦法>的通知》（閩財績〔20xx〕4號）、《福建省財政廳關於財政資金績效管理覆蓋率考核事項的通知》(閩財績〔20xx〕1號)、《平潭綜合實驗區財政金融局關於做好財政支出專案重點評價工作的通知》（嵐財金〔20xx〕183號）、《平潭綜合實驗區管委會關於印發“千村整治、百村示範”美麗鄉村專案建設管理暫行辦法的通知》（嵐綜管綜［20xx］187號）等檔案，組織集中討論，吃透檔案精神，明確評價要求，把握評價要點。
2、組織實施
一是對區宜居辦管理的全區美麗鄉村資金管理使用情況進行總體評價。二是對選取的流水鎮、敖東鎮、平原鎮三個鄉鎮作為樣本進行具體評價。主要通過聽取上述樣本單位相關人員的情況介紹,核實專案資金使用情況,瞭解相關制度建設及執行情況,進行實地考察、發放和收集調查問卷,對照查證複核相關資料等，整理出績效評價所需要的資料和資料。同時要求被評價單位對缺失的資料及時補充，對存在疑問的重要資料資料進行解釋說明。
3.分析評價
在上述工作基礎上，按照財政部確定的評價指標、評價標準和評價方法，對評價物件的績效情況進行全面地定量、定性分析和綜合評價，量化打分，形成評價初步結論，並將初步評價結論和有關說明送達被評價單位徵求意見。
三、績效評價指標分析情況
(一)專案資金情況分析
1.美麗鄉村資金到位情況分析
2.資金使用情況分析
資金使用率=5,706.69/（8,220-240）=71.51%
3.資金管理情況分析
根據（嵐交建村建〔20xx〕5號）和（嵐交建村建〔20xx〕6號）檔案的要求，配套資金下撥到各鄉鎮人民政府，不存在截留、擠佔、挪用情況。從向區財金局申請撥款、用款計劃指標列支到專項資金的下達，所有流程合法合規。
該專項資金由各鄉鎮人民政府全面指導、按照建設進度將資金撥付給各村委會，同時由各有關鄉鎮監管和跟蹤，確保財政資金安全、規範和有效使用。嚴格執行、事前預算、事中監督、事後決算：管理程式，做到厲行節約、科學評估，確保專項資金的使用規範和安全。支付工程款時具體操作流程：由施工單位上報工程進度→監理單位複核審查、簽章→建設單位審批簽章→施工單位開具正式發票→建設單位審批付款。
(二)專案實施情況分析
建設美麗鄉村專案，按照“佈局美、環境美、建築美、生活美”的四美要求，以保護鄉村原始風貌、保留村莊原有形態為前提，以整治裸房、垃圾處理、汙水治理、村道硬化、村莊綠化等為重點任務，突出城市進出口幹道兩側、旅遊景區周邊村莊整治建設。各村均建立了保潔制度，配備了保潔人員，進行了日常監管，基本實現垃圾村收集-鎮轉運-區處理體系化運作，村容村貌得到顯著改善。
(三)專案績效評價分析
1.社會效益：提升旅遊的規模，提高知名度，改善當地的交通、水電等基礎設施。
2.經濟效益：美麗鄉村的建設，充分利用當地資源，發展“一村一品”、“一村一業”，因環境的改變而吸引大量的遊客，增加當地財政收入，也提高村集體和農民收入收益，同時給當地人提供娛樂休閒場所。
如：20xx年北港餐飲商家有7家，主要以外包經營團隊為主，總體收入為60萬。北港特色民宿從20xx年的3家遞增到目前的28家民宿，民宿的總體收入也是逐年往上增加。隨著北港文創村的發展與壯大，北港也越來越多的被大家所熟知，遊客人流量的增加，也帶動了不少北港村民回鄉創業的現象。
3.環境效益：房前屋後整治效果明顯、設施配套較為齊全，村容村貌明顯改善。
四、綜合評價情況及評價結論
績效評價總分設定為100分，綜合評價得分考慮了專案決策（30分）、專案管理（30分）、產出（20分）與效益（20分）四大因素（各因素下又分解若干二級指標和三級指標，各指標詳見績效評價打分表），採取扣分方式進行綜合評價，扣分情況：專案管理在資金管理方面因部分鄉村有“白條”入賬，費用開支原始單據不規範扣3分；在財政資金使用率方面因資金使用率不高扣3分。產出與效益在產出數量方面因部分鄉村未通過驗收扣2分；經濟效益方面因未充分利用當地資源，扣1分；社會效益方面因提高知名度，提升改善不明顯扣1分；環境效益方面因改善成效一般扣1分；可持續效益方面因驗收後建立共管長效機制一般扣2分；服務物件滿意度一般扣1分。經綜合評定，20xx年度平潭綜合實驗區美麗鄉村專案綜合得分86分（詳見附表），評價等級為“良好”。
五、存在的問題
(一)投入方式較為單一，尚未充分發揮市場的活力和優勢
在進行美麗鄉村建設過程中，沒有充分發揮市場的作用和民間資本的優勢，這就造成很多美麗鄉村建設標準不高。
(二)群眾思想認識不到位，農民的主體作用發揮不夠
政府在進行美麗鄉村建設時充分發揮了主導作用，但檢查發現村民參與積極性不高的現象比較普遍，沒有充分發揮村民的主體作用。美麗鄉村建設的宣傳動員還有待進一步提高。
(三)重建輕管，日常管護難以落到實處
美麗鄉村建設資金需多方籌集，共享成功。專案建設與日常維護一樣重要，部分村級收入有限，美麗鄉村建設資金主要依靠政府投入，造成管護資金無法落實。美麗鄉村雖然制定了管護制度，但思想上並未意識到管護的重要性。部分村級可能因管護資金缺乏無法保證美麗鄉村的建設成果。
(四)建設規劃有待進一步提升
美麗鄉村建設是一項系統的長期工程，需要科學的規劃進行引導。部分建設專案沒有充分挖掘鄉村文化元素，照搬城市規劃，缺乏鄉村特色性。
(五)環境整治成果有待進一步鞏固
環境整潔是美麗鄉村建設成效的主要指標。在實施評價過程，發現鞏固環境整治的成果面臨諸多困難。一是公共衛生保潔難。農村面廣，尤其是鄉村旅遊發展，遊客增加，這給農村保潔帶來了難度。二是公共設施維護難。由於各方面原因，部分農村環衛設施得不到及時更新和修理。
(六)財務管理方面
村級財務不規範，出現“白條”入賬。如平原的紅衛村有“白條”入賬，20xx年3月18號憑證付白沙壠橋頭主公路工程整治機械費26,669.50元；20xx年3月19號憑證付花池挖土填方工程整治機械費30,738.50元；20xx年3月28號憑證付工程材料運費38,523.80元；20xx年1月12號憑證付陳鳳20xx年9月付陳鳳轉運溪淤泥費25,360.00元；20xx年1月18號憑證付林藝路燈、水暖裝置材料費36,265.50元。
(七)未履行招投標相關程式
敖東鎮東崑村的“鯉魚廣場”“老年活動中心工程”、“南端休閒廣場”、“北端休閒廣場”，工程招標由村委直接委託福建營造專案管理有限公司，未按嵐綜管辦［20xx］161號檔案規定的200萬元以下房屋建築、市政、交通等基礎設施及其他相關的裝修、拆除等試行簡易招標程式，必須在區招投標中心進行。且招標控制價未經財政評審中心稽核。20xx年流水鎮東美村“愛民路”和“豐年里路”預算超50萬元，未報區財政評審中心稽核。
六、具體建議
(一)吸引社會投資，增加資金來源
一是要按照建立目標整合資源，進行專案包裝，積極向上申報專案爭取扶持:二是要發揮市場的作用和活力，在保證村民和集體利益的同時，可通過引進大的招商引資專案，以專案為拉動和載體進行美麗鄉村建設。
(二)進一步發揮村民的主體作用
一是在建設過程中繼續宣傳建設美麗鄉村的政策措施，營造濃厚的輿論氛圍。引導群眾移風易俗，形成健康的鄉村文化與生活方式。
(三)建立長效管護機制，鞏固建設成果
在美麗鄉村建設中，要加大環衛產業經費投入，以保證農村環衛工作及配套設施建設的經費來源。要加強宣傳，向農村幹部群眾普及垃圾分類收集、綜合利用知識。
(四)加強專案資金財務管理
細化財務管理基礎工作，嚴格原始憑證稽核。專案資金應按財務管理的規定，設立專賬，以確保專案資金的專款專用，加強監督管理，嚴格按照招標程式進行招標。
按照《中共陽泉市委 陽泉市人民政府關於全面實施預算績效管理的實施辦法》(陽發〔20xx〕19號)精神和《財政部關於印發<專案支出績效評價管理辦法>的通知》（財預〔20xx〕10號）的要求，為進一步加強財政支出管理，強化支出責任，提高財政資金使用效益，陽泉市財政局委託陽泉中雅財務管理諮詢有限公司對陽泉市20xx-20xx年度美麗鄉村建設專案進行績效評價，現將情況報告如下：
一、概述要素
（一）專案概況
陽泉市認真貫徹落實國家、省出臺的關於美麗鄉村建設的有關政策要求。20xx年陽泉市按照“四美兩宜”美麗宜居示範鄉村建設總體目標和“典型引路、分類指導、分步實施”的原則，以省、市、縣三級示範村為重點，探索出綜合發展、城郊互動、資源置換、產業帶動、生態旅遊、移民搬遷6種發展模式，助力美麗鄉村建設，制定出臺了《陽泉市美麗宜居示範村建立工作實施方案》。
本次評價的陽泉市美麗鄉村建設專案,實施地點位於盂縣孫家莊鎮王炭咀村、石輝坪村、郭家坪新村、禪房村四村。主要建設內容包括產業基地、景觀設施、公共設施及建築、市政設施四類專案。專案建設期20xx-20xx年兩年。
（二）專案績效目標
美麗鄉村建設專案立足王炭咀美麗鄉村建設的基礎上，打造“一園一帶四區”的美麗鄉村建設總體規劃，建成並管護五類產業基地，包括核桃種植基地、連棟溫室、特色果蔬基地、核桃油加工廠房、金花葵種植基地；兩處景觀設施，包括景觀廊道和戶外拓展基地；建設五類公共設施及建築，整改供水、供電、供熱、公路等市政設施，推進農村生活汙水治理、生活垃圾減量化處理、三線下地等工作。通過村莊環境整體提升，完善基礎配套設施、調整鄉村產業結構，實現村民安居樂業的目標。
(三)專案資金性質及資金收支、結餘及結轉情況
美麗鄉村建設規劃總預算2705.26萬元，其中：市級補助資金1000萬元、縣級財政配套資金200萬元、縣級整合專項資金200元、集體投入資金414.39萬元、政府和社會資本合作890萬元、農民籌資籌勞0.87萬元。實際到位資金2344.81萬元，其中：市級補助資金1000萬元、縣級財政配套資金200萬元、集體投入資金627.13萬元、政府和社會資本合作517.29萬元、農民籌資籌勞0.39萬元。實際使用資金2324.82萬元。
（四）專案總體得分及評價等級
陽泉市20xx-20xx年度美麗鄉村績效評價專案績效評價最終結果為：總體得分84.21分，綜合績效評價等級為良。
基於評價結果，得出以下結論：陽泉市20xx-20xx年度美麗鄉村建設專案立項依據充分、立項程式規範，績效目標基本合理，績效指標明確，管理制度基本健全，資金使用合規，專案社會效益、生態效益顯著，專案村村民及社會公眾滿意度較高，專案整體評價良好。但也存在一些問題，專項資金未全部到位，個別專案未按目標完成，部分管理制度未有效執行等。
二、專案主要績效及經驗做法
(一）美麗鄉村初具規模，效果明顯
按照建立美麗鄉村的要求，專案單位以一事一議財政獎補美麗鄉村建設為契機，發揮“綠水青山就是金山銀山”的生態資源優勢，建成以王炭咀村、禪房村等“一園、一帶、四區”為主要框架的休閒農業示範園區，打造了城市“後花園”。
(二）組織機構健全，保障了專案順利執行
盂縣縣委、縣政府領導高度重視美麗鄉村建設專案，在申報專案之初，盂縣人民政府、孫家莊鎮人民政府以及四村委會即成立各級專案領導小組，推動專案的申報、審批和落地。各領導小組下設辦公室，負責日常事務。從縣到鎮到村，各個層級領導小組明確了專案建設的分工職責，確定了專案建設工作實施方案、階段性任務、預期目標等，真正把各項工作落到實處。此外，各級領導小組按照“一事一議”財政獎補制度開展工作，為美麗鄉村建設的順利開展提供了良好的制度保障。
（三）因地制宜，總體規劃設計合理
王炭咀村美麗鄉村建設工程總體規劃完善，在申報專案前進行了充分的可行性研究，對專案進行了5年期規劃，在此基礎上，王炭咀村又制定了20xx年-20xx年兩年期建設內容實施方案。涉及產業基地、景觀設施、公共設施及建築、市政設施等四類建設方向。總體而言，王炭咀村生態園區的規劃設計較為合理。該生態園包括核桃林基地，特色果蔬採摘園，戶外拓展基地等，其果蔬品種的選擇和娛樂觀光設施的搭建既適宜當地的生態環境，又有廣闊的市場需求。據考察，該生態園每年旅遊旺季能夠吸引周邊大量的遊客，發展前景較好。
（四）籌資渠道多元，資金投入模式新穎
美麗鄉村建設專案開拓了多元的籌資渠道。據統計，共整合市級財政資金1000萬，地方配套資金200萬，集體投入627.13萬元，政府與社會資本合作517.29萬元，農民籌資籌勞0.39萬元。多元化的籌資渠道為專案執行提供了資金保障，特別是政府引入盂縣百峰生態農業科技有限公司投資合作建設美麗鄉村，擴大建設規模，為專案順利實施提供了資金保障，值得推廣學習。
（五）專案順利實施，生態效益顯著
美麗鄉村建設牢牢秉承“生態第一、環境至上”的建設理念，通過田園花海景觀廊道的打造、核桃種植基地改造和村莊美化、綠化工程建設，有效增加了區域綠化率，改善了生態狀況，提高了水土保持能力，調節了周邊小氣候；汙水、垃圾得到有效處置，減少了環境汙染、提升了宜居環境。實現了地區經濟、社會、生態的和諧發展，村民及社會公眾滿意度較高。
（六）專案順利實施，示範作用明顯
美麗鄉村建設使不同產業相互滲透、交叉、重組，農業資源開發、農產品深度加工、市場營銷等成為新型產業鏈條上有機聯絡的產業環節；相關產業的融合發展、新型產業鏈的初步形成，提升了農村產業的產出效率。王炭咀村積極探索種植業、農產品加工業和鄉村旅遊業融合發展，為全縣乃至全省美麗鄉村建設提供示範樣板，產業融合示範明顯；專案完成後，促進了村集體經濟發展，村集體經濟發展增加了公共基礎設施的投資力度，公共基礎設施完善後吸引更多社會資本投資，從而達到良性迴圈，為周邊村莊發展集體經濟提供良好示範。
三、存在的問題
（一）部分配套資金未全部到位，財政資金引導作用未充分
發揮
按照美麗鄉村建設實施方案，專案資金規模2705.26萬元。由市級財政補助資金1000萬元、縣配套資金200萬元、縣級整合專項資金200萬元、集體投入資金414.39萬元、政府與社會資本合作890萬元、農民籌資籌勞0.87萬元六部分組成。實際評價過程中發現：縣級整合專項資金截止績效評價日未到位，政府與社會資本合作到位517.29萬元與農民籌資籌勞到位0.39萬元，未足額到位，資金總額到位比例87%，財政資金引導作用未充分發揮，一定程度上影響了專案的順利實施。
（二）部分制度執行不夠到位
按照專案要求，需要制定完善的業務制度並未有效執行，業務制度包括美麗鄉村建設工程專案管理制度、質量驗收跟蹤制度及後期管理管護、監督檢查制度、財政獎補公示制度等。財務管理制度包括資金申請審批制度、專款專用管理制度、資金支付流程等，財務制度較健全。但是通過對各專案實施單位負責人訪談及查閱相關資料，發現縣、鎮、村均未嚴格履行質量驗收制度，王炭咀村建設的產業基地、景觀設施、公共設施及市政設施在20xx年底均已建成，卻遲遲未辦理工程驗收；縣、鎮監督檢查制度未嚴格執行，未見到相關的督導檢查、整改記錄。制度執行不到位導致專案監管不足，竣工審計不及時影響工程結算相應的賬務處理。
（三）部分產出目標設定不夠合理，個別專案未達預期績效目標
經實地查證，個別專案未達預期績效目標，具體表現在兩個方面：一是金花葵專案種植無產出。根據實施方案，石輝坪村美麗鄉村建設專案為金花葵種植。預算投入資金178.85萬元，實際投入資金10.99萬元，用於金花葵種植。但在具體種植過程中，由於村民未完全掌握金花葵種植技術；其次是土壤、氣候沒有摸清，種植之後，又遭遇冰雹天氣，導致金花葵存活率低下，種植金花葵無產出，導致石輝坪村績效不理想。二是核桃油加工專案未實現年度經濟效益。根據設定的績效目標，專案經濟效益年均新增收入1100餘萬元，截止績效評價日，該專案仍處於試生產階段，未正式投產，未如期實現經濟效益。
四、相關建議
（一）採取有效措施，確保專案配套資金及早到位
美麗鄉村建設工作領導組應開展統一組織、指揮，與縣財政、農委、規劃、環保等有關部門上下聯動，協調一致，按照責任分工，主動整合專項資金，向“美麗鄉村”建設傾斜，有序推進美麗鄉村建設進度；實施單位也應積極與政府相關部門溝通，並繼續加強政府與社會資本合作，同時擴大宣傳力度，加大農民籌資籌勞等其他有效措施，夯實建設資金，保障專案建設資金需求。
（二）強化規章制度執行，完善專案整體管理
建議各組織機構制定切實可行的管理辦法，設立專人負責，對組織管理制度的實施執行進行定期核查監督，對每次檢查結果要留存記錄，確保財政資金使用的安全性、規範性，實現事前控制、事中檢查、事後稽核，儘快完善工程建設程式、工程資料、質量認證、竣工驗收工作，確保竣工審計工作順利完成。
（三）合理設定產出目標，保障專案績效如期實現
一是加強對引進新品種農作物前期調研，實現專案績效。由於農產品種植受天氣、當地土壤等自然條件影響較大，建議實施單位在引進新品種農作物時做好調研工作，對新品種的生長條件進行充分的瞭解，對當地的自然條件做出合理的評估。同時，在種植過程中要注意相關農業生產設施的搭建，如溫室大棚、灌溉設施，保證農產品成活率，實現專案績效。二是加快專案投產，早日實現預期經濟效益。建議王炭咀村在保障其他產業正常執行的基礎上，採取積極有效措施，解決核桃油加工專案各個環節中存在的問題，加快核桃油加工專案投產進度，搞好產、供、銷一條龍服務，早日實現其預期經濟效益，振興鄉村經濟。
（四）政策建議
建議美麗鄉村建設專案應以機制為先，夯實高效運作基礎。一是要健全多方協作機制。各級主動謀劃，與金融機構、諮詢機構、農科院所、新聞媒體等通力合作，凝聚“政府+企業+中介+金融+媒體”的強大推力，顯著提升專案運作質量和效率。二是以政策為綱，凝聚助推鄉村振興合力。注重發揮政策導向，積極引導PPP融入鄉村振興建設。通過推廣運用PPP模式，引導金融資本、社會資本投入示範村建設，同時，鼓勵財政政策與金融政策配套聯動，指導市縣探索金融支援PPP專案方式，降低放貸門檻，簡化審批流程，實現高效融資，引導金融和社會資本更多投向美麗鄉村建設專案，推動美麗宜居新農村建設。
五、績效評價結果應用建議
（一）建議以適當方式將本次績效評價情況、績效評價結果、經驗做法、問題和建議及時反饋給盂縣政府、孫家莊鎮以及專案實施單位，為其整改落實存在問題，進一步夯實資金，提升專案管理水平，提高工作效率，增強其履行職責提供參考。
（二）建議陽泉市財政局與美麗鄉村領導組就專案實施情況進行溝通。一方面，要抓好問題整改，有效解決資金到位不足的問題；另一方面，要嚴格執行工程驗收制度及核查監督制度，保障工程質量，同時開展專案竣工審計工作，有效發揮財政資金使用的效率和效果，提高專案管理水平，擴大陽泉市美麗鄉村專案知名度和影響力。
（三）建議陽泉市財政局在一定範圍內公開評價結果，接受社會監督，以增強財政部門、主管部門、專案單位及社會各界對績效評價工作的認識，提高社會公眾對績效管理的知曉度和滿意度。
一、專案概況：
（一）政府戰略規劃或目標
20xx年為隆堯一中建校xx週年，為展示辦學成就，提升學校形象，特對隆堯一中進行維修改造。此專案政府戰略規劃或目標：以展示辦學成就、提升學校形象為為目的，對校園進行維修改造，主要任務是更換門窗、學校地面鋪油、牆外粉刷、室內刮牆等，按20xx年年初預算下撥資金200萬元，以xx週年校慶為契機，進一步改善辦學條件，展示隆堯一中的對外形象。
（二）單位工作目標：
1、造就一支講奉獻、講團結、理念先進、業務熟練、責任心強、表率作用好、協作意識強的幹部隊伍
2、建立一支有崇高職業理想、良好的職業習慣，師德高尚、業務精良、觀念先進、結構優化的師資隊伍。
3、形成全員參與，全員德育氛圍，構建學校、家庭、社會三位一體的管理網路，形成學校德育工作特色。
4、爭創一流的教育教學質量，做到學校辦有特色，教師教有特點，學生學有特長，辦人民滿意的教育，辦家長滿意的優質學校。
5、辦成一所高品位、高質量、現代化、有特色的河北省標準化示範性標高中。
（三）“河北隆堯第一中學xx週年校慶維修改造專案”基本情況：專案名稱“河北隆堯第一中學xx週年校慶維修改造專案”。該專案於20xx年9月在隆堯縣行政審批局立項，可行性研究報告由邢臺拓達工程諮詢有限公司編制完成，專案投資估算434萬元；經河北軍夢工程專案管理有限公司評審後投資估算為418.3萬元。20xx年9月29日隆堯縣行政審批局隆批投資（20xx）484號文批准河北隆堯第一中學校慶維修改造工程投資計劃總投資435.3484萬元，均為縣財政資金。河北隆堯第一中學xx週年維修改造工程由石家莊德盛招標有限公司負責施代理招標；該專案招標於20xx年10月22日在隆堯縣公共資源交易中心舉行，中標方為河北致和大宇建設集團有限公司，中標價416.28萬元，工期為20xx年10月26日至20xx年11月14日；監理單位為：河北秋運工程管理服務有限公司；河北隆堯第一中學對本項安排專人負責監督；河北致和大宇建設集團有限公司在專案實施過程中採用的主要材料均出具原材料檢驗報告；河北隆堯第一中學xx週年維修改造工程實施前進行了公示。20xx年，該專案列入政府預算資金200萬元，現已支付資金200萬元。目前該專案已竣工，並完成審計，審定金額399.39萬元。
二、績效目標和指標的設定：
（一）總目標：完成隆堯一中xx週年維修改造專案20xx年預算200萬元的撥款任務，截止20xx年年底已完成。
（二）年度目標：及時撥付隆堯一中xx週年校慶維修改造專案20xx年預算資金，截止20xx年年底已完成。
三、專案實施績效管理：
（一）計劃制定和落實情況：
根據20xx年初隆堯一中xx週年校慶維修改造專案預算情況，我校制定“河北隆堯第一中學xx週年校慶維修改造專案”績效目標，資金下達後由專案負責人負責專案實施，待專案完成後由校長牽頭對專案績效進行評價。
（二）執行績效監控情況。
專案資金標準由20xx年年初預算撥付，由單位申請經財政局行政事業股稽核後由隆堯縣教育支付中心複核後進行撥付。
（三）資金管理情況。
河北隆堯第一中學xx週年校慶維修改造專案投資計劃總投資435.3484萬元。均為縣財政資金。合同金額416.28萬元。審計金額399.39萬元。截止20xx年12月31日，專案單位已支付工程費200萬元；未付金額199.39萬元（包含工程質量保證金）。建設專案資金的使用也嚴格按照相關規定專款專用，依報帳程式執行。
財務管理：經費開支有經手人、證明人及有關領導審批簽字。無大額現金支付工程款，白條入賬現象，資金管理規範，無違反基建財務會計制度《現金管理條例》現象，無擠佔、截留、挪用專項資金現象。
（四）取得成績
目前該專案已全部完成圓滿完成施工過程中採購的主要材料均有檢驗報告，質量合格；維修專案也經驗收，全部合格。河北隆堯第一中學xx週年維修改造工程施工合同約定工期為20xx年10月26日至20xx年11月14日。目前該專案已竣工，並驗收合格。
四、專案績效評價情況：
河北隆堯第一中學xx週年校慶維修改造專案的實施促進了全縣教學質量的提高，促進全縣教育穩定健康發展，進一步為本地區經濟快速發展奠定堅實的人才基礎。河北隆堯第一中學的辦學條件也得到較大改善。並且大大提升了學校的形象，並進一步豐富學生的課外生活，起到了陶冶情操的作用加強學生的素質教育，使學生德智體美得到全面發展。經過認真核對評價，我們最後對專案的評價打分為98分，自評為優秀等級。
五、專案實施中存在的問題及改進工作
河北隆堯第一中學xx週年維修改造專案按照工程建設程式進行審批，專案單位根據施工招標管理辦法的規定，將該專案進行招標，並與中標單位簽訂建設工程施工合同，該專案建設過程中為確保工程質量和施工進度達到標準，專案實施單位嚴格按照基本建設程式以及相關規定，對工程質量和進度進行有效監督管理。
我校雖然在專案的申請、資金下達、專案實施等方面嚴格按照規定的程式，使該專案能夠按時完成，但在今後的工作中還要再精益求精，狠抓細節管理，提高資金的使用效率，讓教育經費更好的服務於教學，從而提升教學水平，使學生、家長、教職工以及社會對我校的教學工作更加滿意。
針對專案實施中存在的問題，為進一步提高財政專項資金的使用效益和管理水平，提出以下幾點建議：加強專案資金管理，按合同支付工程費用。
一、績效自評情況
20xx年度我單位共有1個一級專案，為“省政府發展研究經費”專項。20xx年2月，我單位按照《省財政廳關於省直部門開展20xx年度專案支出績效自評的通知》（黔財績〔20xx〕23號）要求，對“省政府發展研究經費”專項20xx年度的執行情況和績效目標完成情況開展績效自評，自評得分為95.92分，專案支出績效目標整體完成情況較好。
二、績效自評存在問題
在績效自評過程中，我單位的專案支出績效管理存在以下問題：
一是預算執行進度和效率有待加強。我單位主要從事政策研究及決策諮詢機構，為省領導決策服務，專項經費的使用主要用於課題研究。在實際工作中，我單位課題研究報告的交付時間主要集中在年底，尤其重點課題研究報告的呈報基本上集中在第四季度，而大部分課題研究經費支出按課題研究經費相關管理規定，需待調研報告呈報後方能列支，經費支出的滯後延緩了省財政廳規定的預算執行進度。由於上述客觀因素的影響，省政府發展研究中心的預算執行進度與省財政廳的要求存在時間上的錯位現象。
二是績效目標管理和調整有待完善。20xx年，由於省委省政府工作任務調整，我單位未完成“省委省政府交辦的重大會議及論壇”績效目標，導致年底未執行完省財政廳核定的所有預算指標。針對上述因客觀因素產生的績效目標變化，我單位未及時向省財政廳申請調整績效目標，導致績效目標出現偏差。
三是研究成果數量和質量有待提升。近年來，我單位不斷加強課題研究數量和質量管理，在課題研究過程中，研究報告需開展無數次的論證和修改，經過課題組長、部室負責人、分管領導、主要領導把關，部分課題還需經過專家評審後方能報出。報送的研究報告基本上得到省領導的肯定批示，但直接轉化為政策檔案的研究成果不夠，研究成果的質量有待進一步提升。
三、整改措施
針對績效自評存在的問題，我單位積極採取措施，分別從以下方面進行改進：
一是切實加快預算執行進度，提升資金使用效率。20xx年我單位將嚴格按照省財政廳預算執行進度的相關要求，督促業務部室加快專案實施進度，切實加大預算執行力度，提高預算資金使用效率，年底確保全部執行完所有的預算指標，全面完成單位年初制定的各專案標任務。
二是密切關注目標任務開展情況，確保實際工作切合績效目標。20xx年，我單位將嚴格按照省財政廳預算管理和績效目標管理要求，緊緊圍繞《績效目標批覆表》規定的各專案標任務，密切關注目標任務開展情況，適時調整自身工作方向和內容，確保績效目標得到全面貫徹執行。若因客觀因素未能完成績效目標，則嚴格按照省財政績效目標調整要求，及時調整年初制定的績效指標，確保績效目標順利完成。
三是加強研究數量和質量提升工程建設，不斷提高研究服務水平。下一步，我單位將全面聚焦省委省政府重點工作，緊緊圍繞省委、省政府工作大局，充分利用智庫優勢，大力加強研究數量和質量提升工程建設，不斷創新研究方法，提高研究服務水平，緊貼貴州經濟社會發展和社會民生問題，為省委、省政府決策提供有用管用好用的對策建議，爭取將專項經費用出實效，使研究成果產生更強的社會效應。
一、專案基本情況
岳陽市老幹部活動中心大樓位於岳陽大道西222號，20xx年下半年建築峻工，共五層，建築面積約7640平方米，有保齡球、乒乓球、檯球、門球、健身房、棋牌室、電子閱覽室、報告廳等19個功能項。建造峻工後，通過公開招投標形式，於20xx年4月至20xx年10月進行了裝飾裝修和裝置設施添置。
二、專案資金使用及管理情況
岳陽市老幹部活動中心大樓裝飾裝修工程專案全部完工，工程專案已送財政局評審辦正中審計中，建設資金為市財政資金，20xx年度財政撥款95萬元。
三、專案組織實施情況
岳陽市老幹部活動中心大樓裝飾裝修工程專案由岳陽市發展和改革委員會批准建設（嶽發改社〔20xx〕481號），通過公開招投標，湖南中技專案管理有限公司為招標代理機構，湖南建工集團裝飾有限公司進行室內裝飾裝修，湖南佳通工程有限公司進行空調裝置採購及安裝工程。
四、綜合評價情況及評價結論
20xx年3月局機關專案績效評價領導小組、專案績效評價工作組進行了現場績效評價，評價的主要內容有：
（一）核實資料。對20xx年1月至20xx年12月的岳陽市老幹部活動中心大樓裝飾裝修工程專案支出資料的準確性、真實性進行核實。
（二）查閱資料。查閱20xx年裝飾裝修工程專案資金預算安排、實際到位、資金管理、經費支出等相關檔案資料和財務憑證。
（三）實地檢視。現場檢視實物資產等。
（四）歸納彙總。對提供的材料及自評報告，結合現場評價情況進行綜合分析、歸納彙總。
（五）評價組對各項評價指標進行分析討論。
（六）形成專案績效評價報告。
（七）評價結論為xxx。
五、專案主要績效情況分析
在局黨組的正確領導下,按照國家財務管理規定及機關財務管理制度，嚴格使用資金,成效明顯,主要體現在以下幾個方面：
（一）專案績效預期目標明確。通過對岳陽市老幹部活動中心大樓的裝飾裝修工程專案建設，實現了為老幹部學習掌握黨的路線、方針、政策搭建平臺，為老幹部開展娛樂、休閒、健身等老年人活動提供安全、舒適、寬鬆、優美的場所，不斷滿足老幹部精神文化生活需要，使老幹部老有所樂、老有所學、老有所為，始終保持 “政治堅定、思想常新、理想永存”，在新形勢下發揮獨特優勢、展示時代風采。
（二）專案資金使用效益好。通過對專案資金的嚴格管理與定期督查，確保了專案資金對工程建設的有力支撐與資金安全；雖然20xx年度市財政預算安排了專案資金100萬元，因工程正在審計決算中，所以20xx年該專案沒有支出數。（目前，工程專案總體資金只支付了67%，還有33%沒有支付）。
六、主要經驗及做法、存在問題和建議
我們對工程專案的投標籤約、施工準備、施工作業、竣工驗收等階段，在精準施策、科學管理、督查指導，實施過程控制的同時，進行了歸納總結。
（一）主要經驗及做法。一是加強組織領導。成立了由局長任組長、分管局領導任副組長、相關科室負責人為成員的工作領導小組，負責對工程專案的組織領導、統籌規劃、綜合協調和監督管理。二是強化全程管控。通過用心編制方案，穩步推進落實，查漏補缺拾遺，確保工程平穩實施；通過事前、事中、事後質量控制，確保工程質量提升；通過紀檢監察室、財務審計的監督檢查，確保專案操作規範。三是注重安全為上。通過簽訂安全責任狀，營造安全氛圍，築牢安全防線，強化安全紀律，狠抓安全責任落實。
（二）存在問題。無
（三）建議。無
為加強和完善財政支出專項資金管理，強化專案單位責任意識，提高財政資金使用效益，根據財政部《專案支出績效評價管理辦法》(財預【20xx】10號）檔案和臨澧縣財政局《關於開展20xx年第三方評價和執行監控工作的通知》（臨財發【20xx】22號）檔案精神，湖南天平正大有限責任會計師事務所常德分所受臨澧縣財政局委託，對20xx年度臨澧縣發展和改革局（以下簡稱發改局）重點專案前期經費專項資金進行了績效評價。現將有關情況報告如下：
一、基本情況
（一）專案概況
1、專案背景
根據臨澧縣推進產業立縣三年行動指揮部關於印發《臨澧縣推進產業立縣三年行動20xx年工作要點》通知（臨產業指【20xx】1號）的相關精神，為保障全縣重點專案前期工作順利開展，從20xx年起，臨澧縣財政開始設立重點專案前期工作經費專案。20xx年專案財政預算為75萬元，專案主管部門為發改局。
2、專案主要內容及專案實施情況
專案前期工作是指從專案提出到開工建設前的各個工作環節，主要包括專案建議書（商業計劃書）、可行性研究（專案申請報告）、環境影響、規劃選址、土地利用、初步設計、施工圖設計、開工報告以及其他專題報告的編制、評估、論證、申報等一系列銜接工作。20xx年發改局共完成43個重點專案的前期工作，支付重點專案前期經費75萬元。
3、專案資金投入和使用情況
專案年度預算為75萬元，20xx年可用資金為75萬元，實際使用專案資金為75萬元。
（二）專案績效目標
1、專案績效總目標
通過加強重點專案前期工作，推動專案成功引進，促進本地經濟發展。
2、20xx年績效目標
⑴數量目標
①推動新增工業企業個數達13個；
②推動新增農業企業個數達3個；
③推動新增服務業企業個數達6個；
④推動新增基礎設施類企業個數達9個；
⑤推動新增生態環保類企業個數達4個；
⑥推動新增社會民生類企業個數達8個。
⑵質量目標
①專案庫資料詳實，專案庫資料完整性90%以上，專案資訊詳實，清晰完整；
②專案引進完成率90%以上。
⑶及時性目標
20xx年完成推動43個專案的前期工作準備。
⑷成本目標
重點專案前期經費專項資金控制在預算範圍內。
⑸效益目標
①社會效益目標：加快專案前期工作程序，帶動本地產業發展，促進社會效益穩步提升；
②經濟效益目標：保證43個前期工作順利開展，促進當地經濟穩固發展；
③專案可持續性目標：加速臨澧縣可持續發展，提升臨澧縣整體實力；
④滿意度績效目標：服務物件對發改局工作滿意度達90%以上。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的
把“20xx年重點專案前期經費專項資金”列為20xx年重點績效評價專案是為了深入瞭解該專案立項、投入、產出情況，考察專案實施是否達到預期績效目標，從而為來年資金預算提供重要依據。
（二）績效評價物件及範圍
此次績效評價物件為20xx年重點專案前期經費專項資金。績效評價範圍為專案的決策、過程、產出、效果四個方面。
（三）績效評價原則和指標體系
本次績效評價遵循科學公正、統籌兼顧、合規合法、分級分類的原則。
本次績效評價指標體系，採用最新專案績效評價評分表。本次評價未對共性指標進行調整，但針對專案特點制定了產出、效益個性指標。根據《專案支出績效評價管理辦法》（財預[20xx]10號）檔案精神，績效評價小組對專案評分表的共性指標的分值定為40分，產出效益個性指標分值定為60分。（詳見附件3）
（四）績效評價方法和評價標準
績效評價方法包括：績效評價技術方法和工作方法。本次績效評價技術方法主要採用比較法、因素分析法、公眾評判法等。
本次績效評價工作方法主要採用資料收集整理、專案資料研究、座談會、實地核查、問卷調查、綜合分析等方法。
為了對績效指標完成情況進行比較，本次績效評價標準採用了計劃標準（任務定量指標）、歷史標準（增量標準）。
（五）績效評價工作過程
本所接到臨澧縣財政局委託後，成立了績效評價小組，並制定了《20xx年重點專案前期經費專項資金績效評價方案》。根據擬定方案評價小組於20xx年7月20日至7月31日進駐發改局，根據確定的績效目標，評價小組採取座談聽取情況彙報，查閱相關資料，審查賬簿憑證等方式初步瞭解績效目標完成情況。鑑於專案實際情況，評價小組採取現場實地考察的方式，對專案績效情況進行了問卷調查，收回有效調查問卷40份。8月3日至8月10日績效評價小組彙總專案資料，對20xx年重點專案前期經費專案實施效果及存在的問題進行了分析，同時參考發改局的自評報告，撰寫成績效評價初稿，在與縣發改局就初稿交換意見後，最終形成本次績效評價報告。
三、綜合評價情況及評價結論
經綜合評價，該專案得分80分，評價結果為“良”（詳見附件3）。評分情況如下：
（一）決策總分19分，實得19分。
（二）過程總分21分，實得13分，扣分明細：
1、專項資金財務核算未設定專門賬戶，扣1分；
2、存在擠佔專項資金情況，扣3分；
3、未制定業務管理制度，扣3分；
4、會計憑證記賬人、複核人、制單人簽字均為同一人，扣1分。
（三）產出總分32分，實得22分，扣分明細：
1、產出數量指標中有四項指標未完成（工業、農業、服務業、基礎設施類），扣4分；
2、專案引進完成率未達到90%，僅為74.42%，扣2分；
3、20xx年中43個重點專案的前期工作準備沒有全部完成，僅完成32個，扣4分。
（四）效益總分28分，實得26分，扣分明細：
1、經濟效益有待提升，扣1分；
2、可持續性影響有待提升，扣1分。
四、績效評價指標分析
（一）專案決策情況
根據臨澧縣推進產業立縣三年行動指揮部關於印發《臨澧縣推進產業立縣三年行動20xx年工作要點》的通知（臨產業指【20xx】1號）精神，為確保臨澧縣20xx重點專案前期工作順利完成，經臨澧縣委、縣人民政府研究批准，並報縣人大會議審議通過，從20xx年起臨澧縣財政下達重點專案前期經費專項資金預算75萬元，由縣發改局負責組織與實施，專案立項規範。
（二）專案過程情況
1、資金到位。
⑴資金到位率
專項資金預算75萬元，實際到位75萬元。資金到位率為100%。
⑵預算執行率
實際下撥預算為75萬元，專案資金使用75萬元，預算執行率為100%。
⑶資金使用合規性
不能嚴格執行專項資金管理的相關規定，存在專項資金未設立專賬核算、擠佔專項資金的情況。
⑷管理制度健全性
管理制度不健全，未制定業務管理制度。
⑸制度執行有效性
不能嚴格執行財務管理制度，會計憑證記賬人、複核人、制單人簽字均為同一人。
（三）專案產出情況
1、數量績效目標
⑴推動新增工業企業專案個數達13個，實際完成8個，未完成績效目標；
⑵推動新增農業企業專案個數達3個，實際完成1個，未完成績效目標；
⑶推動新增服務業企業專案個數達6個，實際完成3個，未完成績效目標；
⑷推動新增基礎設施類企業專案個數達9個，實際完成8個，未完成績效目標；
⑸推動新增生態環保類企業專案個數達4個，實際完成4個，完成績效目標；
⑹推動新增社會民生類企業專案個數達8個，實際完成8個，完成績效目標。
2、質量績效目標
⑴專案庫資料完整性：專案庫資料詳實，專案資訊詳實，清晰完整，專案庫資料完整性達100%，完成績效目標；
⑵專案引進完成率：專案引進完成率未達到90%以上，僅為74.42%，未完成績效目標。
3、時效績效目標
20xx年需要完成推動43個專案的前期工作準備，實際完成推動32個專案的前期工作準備，未完成績效目標。
4、成本績效目標
該專項預算成本75萬元，實際支出75萬元，成本預算控制率達100%，完成績效目標。
（四）專案效益情況
1、社會效益
20xx年縣發改局積極推廣應用專案庫資料管理資訊系統，專案的實施，推動了臨澧縣重點專案前期工作的程序，加快了專案引進的速度。重點專案的投產帶動了本地產業發展，提升了當地整體形象，維護社會穩定。
2、經濟效益
全縣共爭取各類專案資金26.5億元，為縣經濟社會發展提供了有力資金保障。但由於11個前期專案工作準備未完成，完成率僅達到74.42%，造成一定程度的經濟損失，經濟效益未達最佳。
3、專案可持續性。
專案的實施，加速了臨澧縣可持續發展，提升了臨澧縣整體實力。43個專案中兩個專案已終止建設：天然氣分散式能源站建設專案由於國家電價等政策調整原因，影響專案投資效益，投資方終止專案建設；同時，整體衛浴生產線專案因用地手續等原因專案已停，專案可持續性未達最佳。
4、滿意度
通過推動專案企業對縣發改局工作滿意度調查，滿意度為91.67%，完成了績效目標。
五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析
（一）主要經驗及做法
1、重視專案的前期工作，延展深度，降低專案的運作風險，提高專案建設成功率。同時，考慮到前期工作時效問題，避免出現決策時間過長、手續辦理時間過長、錯失最佳經濟效益期等問題。
2、專案的前期工作在專案管理中佔據著至關重要的地位，前期管理工作決定了專案的可持續性，也基本預測了專案實施後的投資效果。同時還為專案的實施提供了理論依據。
3、對於編制計劃、設計、採購、施工及機構設定、資源配置的具體工作展開，前期工作起到了不可替代的作用。為專案提供了一個條件、資源、協作關係的初步設想，多角度論證專案的先進性、合理性、經濟性以及相關方面的可行性，並在實現專案目標的眾多備選方案中，選出最佳方案，從而為今後專案的設計、計劃、組織、控制、實施奠定了一個良好的基礎，建立一個優化整體框架。
（二）存在的問題及原因分析
1、資金使用不規範
⑴專項資金未設立專戶核算，不利於專項資金的歸集與核算，也不便於專項資金的監督和控制。
⑵存在擠佔專項資金現象。經核查：以下專案均與本專項無關，不屬於本專項資金使用範圍。同時，這些專案屬於行政支出（差旅費、印刷費、公務接待費），但是在該專項中予以列示：差旅費中（20xx.8，3#：業務活動費用-專案費用-差旅費-產業辦）有19334元費用（用途：赴國家發改委對接革命老區規劃編制工作）等六筆差旅費專案；公務接待費中（20xx.11，50#：業務活動費用-專案費用-公務接待費-產業辦）中有1363元費用（用途：洞庭湖生態整治工作檢查）等六筆公務接待費專案；印刷費中（20xx.1，30#：業務活動費用-專案費用）中有（用途：臨澧縣開泰山汽車露營公園專案）等十一筆印刷費專案；以上三類費用（23筆）共計擠佔該專項資金11.04萬元（包括印刷費6.58萬元、差旅費3.60萬元、公務接待費0.86萬元）。
2、管理制度不健全
未制定專案業務管理制度。
3、不能嚴格執行財務管理制度
所有記賬憑證中記賬人、複核人、制單人均為徐欣一人。
4、未按時完成重點專案前期工作
43個專案的前期工作準備僅完成32個。例如：糧食物流產業園專案由於機構改革後項目劃轉問題，未完成專案的前期工作準備。
5、效益有待提升
經濟效益和專案可持續性有待提升。
⑴經濟效益方面：尚未完成43個前期工作準備，存在11個前期專案工作準備由於各種原因未得以落實，完成率未達100%，造成經濟一定程度的經濟損失，經濟效益未達最佳；
⑵專案可持續性方面：
①合口鎮新明發梅菜產業基地及深加工建設由於梅菜合作社的銷售市場波動和當季產量減產，導致籌資困難，因此推遲基地施工設計及場地三通一平；
②普康願保健品生產線：仍在與哈康源公司商談；
③青山副壩水閘除險加固工程：航道建設延後問題未解決；
④果特色小鎮建立示範工程：已完成規劃選址，但資金問題未解決；
⑤中節能風力發電：國家政策有變，正在與縣委、政府溝通；
⑥櫻花谷開發：用地指標和手續問題；
⑦櫻花谷開發：用地指標和手續問題；
⑧湘北美食文化商貿中心：投資者擬優化方案，正在重新組織設計，因此推遲簽約及場地三通一平。專案可持續性未達最佳。
六、有關建議
（一）規範使用資金
嚴格遵守《專項資金管理辦法》，實行專賬核算、專項使用、嚴格監管，精準核算專項資金收、支、餘情況。嚴格執行專案資金批准的使用計劃和專案批覆用途，杜絕擠佔、挪用專項資金。對於擠佔的11.04萬專項資金，根據（中發[2018]34號《中共中央國務院關於全面實施預算績效管理意見》第十五條規定），建議縣財政收回，用於下一年度的本專案支出。
（二）建立健全業務管理制度
應建立一套科學規範的業務管理制度，規範行政單位工作流程，加強各部門對相關規章制度的學習，確保單位工作的順利開展。
（三）建立財務監控制度
加大財務監控力度，嚴格複核、稽核制度，提升財務公正性。
（四）加強專案前期工作管理
當地政府應出臺相應扶持政策，緩解企業籌資困難，避免專案中斷問題，進一步提高重點專案成功簽約的可能性，確保專案順利落成。
（五）建立效益管理制度
建議縣發改局建立一套合理、完整、高效的管理制度。
在經濟效益方面，鼓勵當地政府對困難專案給予支援，以融資性質的形式扶持前期專案提高專案簽約成功率，有利於拉動經濟的增長，維護當地經濟發展；在專案可持續性方面，及時跟蹤專案進度，實時掌握專案最新動態，保障專案可持續性的長久運作。
綜上所述，本專案的建設是重點專案開工前的必要工作環節。建議臨澧縣發展和改革局嚴格把關重點專案前期發展經費規範使用資金、建立健全業務管理制度、建立財務監控制度、加強專案前期工作管理以及建立效益管理制度。確保專項資金如期發揮效益，對提高臨澧縣的整體形象具有重要的意義。
根據財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預〔20xx〕285號）和《湖南省人民政府關於全面推進預算績效管理的意見》（湘政發〔2012〕33號）要求，現將我分公司20xx年度預算支出績效報告如下：
一、專案概況：
發展和改革局是負責全縣國民經濟和社會發展戰略、發展規劃、總量平衡、結構調整的區域經濟調控和價格管理工作的政府組成部門。主動適應新常態，圍繞“建設美麗幸福新炎陵”目標，堅持“為炎陵謀發展，為人民辦實事”理念，以機構改革和職能轉變為契機，以專案建設為載體，勤學善謀、實幹創新、清廉法治，全力促進縣域經濟社會持續健康快速發展。
二、專案組織實施情況：
加強固定資產投資的排程，每個月逐個單位進行督促，逐個專案進行核實，確保了固定資產投資在高位基礎上增長，確保了市、縣固定資產投資任務、要求的實現，市下達33個5000萬元以上固投專案申報任務的完成。預計全年完成固定資產投資104.88億元，增長14%。強力推進“專案攻堅年”活動，實行每月一排程，每季一考核。列入市重點專案15個已全部開工建設，完成投資32.68億元，市下達計劃的開工率、竣工率、投資率均全面完成或超額完成。43個縣重點專案已開工建設39個，開工率91%，其中新開工專案19個、續建專案20個。搞好我局專案任務的落實，完成了金紫仙風電專案和易地扶貧搬遷專案的開工建設，完成了壟溪仙坪風電專案、大源生態農耕文化度假村專案的引進。督促實施了10個以工代賑、鞏固退耕還林和後續產業專案的建設，完成投資442.4萬元。
招投標核准74個專案，其中公開招投標專案28個，總投資38913.9萬元；邀請招投標專案46個，總投資4296.5萬元。按照縣委、政府的安排，組建並負責公共資源交易分中心的各項工作，從8月1日組建以來，分中心運轉逐漸正規，業務從無到有、從少到多、從“試水”到全面規範。在5個月內完成各類交易35宗、交易總額4.58億元，收取交易費327516.4元，並且沒有出現一例違規和舉報。
集中力量，抽調專人、做實、做細易地扶貧搬遷工作。切實履行好指揮部辦公室的職責，搞好工作關係的協調，搞好物件的摸底，深入鄉鎮、農戶逐戶、逐棟進行督促、檢查，及時收集掌握情況，按旬對進展情況進行通報，做好所有建設方案的編制，做好鄉鎮、村和農戶的政策解釋，做好絕大多數資料的起草、稽核，嚴格政策把關。為我縣易地扶貧搬遷工作高質量的通過省市驗收，在全市取得領先成績；全縣1542戶、4891人易地扶貧搬遷工作全面啟動，1063戶開工，11個集中安置區全面建設。
向國家、省申報專案80個，總投資50.13億元，已爭取到位中央省預算內資金和中央專項建設基金支援專案36個，爭取到位資金1.62億元。其中爭取紅軍標語博物館二期、保障性安居工程配套基礎設施、炎陵縣公安局業務技術用房、城鎮垃圾處理設施等中央預算內專案33個，到位資金7223.4萬元；爭取城市防洪、霞陽鎮旅遊基礎設施建設等中央專項建設基金專案3個，爭取到位資金9000萬元。
三、支出情況分析：
1、20xx年度收支決算總體情況。①20xx年發改局收入決算總額為5080910元，其中：當年財政撥款收入5080910元（政府性基金預算財政撥款640000元），其他收入4347元，上年結轉資金571485元。②20xx年發改局支出決算總額為4955564元（政府性基金預算財政撥款支出1060000元），其中：一般公共服務支出2388947元，社會保障和就業支出162600元，節能環保支出70000元，城鄉社群支出165448元，其他支出2164222元，年末結轉和結餘701177。
2、20xx年度一般公共預算財政撥款支出情況。①基本支出3841217元，主要是用於發改局機關正常運轉的日常支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公裝置購置等日常公用經費；
3、20xx年年度“三公”經費合計支出399319元，其中公務用車執行維護費77565元（公務用車2輛，主要用於公務用車維護與加油），公務接待費321754元（接待批次130次，人數1180人），因公出國（境）0元。三公經費是嚴格遵守中央八項規定，規範公務接待活動，強化內部控制制度。
4、20xx年度機關執行經費決算情況。發改局20xx年使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中，履行一般行政管理職能、維持機關日常運轉而開支的機關執行經費合計1309725元，較2015年度減少1154436元，減幅46.8%，減少原因是專項業務工作的經費支出減少。
四、專案績效情況：
抓籌劃，編制好發展計劃。全面完成了《炎陵縣國民經濟和社會發展第十三個五年規劃綱要》的編制工作，制定了《20xx年國民經濟和社會發展計劃》，策劃編制了《炎陵縣國民經濟和社會發展“十三五”規劃專案庫》。抓申報，努力爭取專案資金。策劃“十三五”規劃期爭取國家和省級專案252個，總投資715.89億元。抓攻堅，全力推進專案建設。加強固定資產投資的排程，每個月逐個單位進行督促，逐個專案進行核實，確保了固定資產投資在高位基礎上增長，確保了市、縣固定資產投資任務、要求的實現，市下達33個5000萬元以上固投專案申報任務的完成。抓脫貧，全面鋪開易地扶貧搬遷。集中力量，抽調專人、做實、做細易地扶貧搬遷工作。切實履行好指揮部辦公室的職責，抓價格，落實執行價格政策。加強市場價格監測，搞好價費管理，加強教育收費的管理，為廣大學生家庭減輕負擔38.8萬元。積極爭取調整水電上網價格。對全縣145所電站情況進行清理，認真做好價格認證和監管整治。抓監督，依規搞好招投標。加強招投標工作，招投標核准74個專案，其中公開招投標專案28個，總投資38913.9萬元；邀請招投標專案46個，總投資4296.5萬元。抓統籌，努力做好各項工作。搞好專案審批稽核。按照上級要求實行網上審批專案，完成專案立項稽核88個，審批專案34個，核准專案8個，備案專案46個。完成了對34個專案的節能評估審查。加強專案稽察，重點加強對中央和省預算內專案的建設和資金使用情況的稽察。
五、其他需要說明的問題：
一是合理安排收支預算，嚴格預算管理。按照“以收定支，量入為出，保證重點，兼顧一般”的原則，科學合理編制部門預算，使預算更加切合實際。進一步細化預算，嚴格執行，增強預算約束意識，提高科學化、精細化預算管理水平。二是規範財務行為，提高會計基礎工作質量。嚴格執行財經紀律和各項財經政策，自覺接受財政、審計、紀檢監察等職能部門的監督，做到有法可依，有章可循，實現管理的規範化、制度化。進一步健全機關各項財務制度，嚴格財經手續，完善經費使用內部控制制度，加強對原始票據的合法性、完整性稽核，做到票據合法規範，手續完備。三是建設陽光財務，提高資金效益。進一步完善財政預決算、“三公經費”及重大專項公開工作。使重大專案管理制度更加科學合理，程式更加規範透明，分配更加公平公正，資金更加安全高效。
介於在生產過程中對資金的使用存在的一些問題，我們特加以說明並提出相關改善方法：
1、積極監督，保證資金使用“專”。
（1）、細化資金管理辦法。更加合理的使用好資金。
（2）、落實資金管理制度。嚴格執行“專人、專戶、專帳”。負責組織實施具體專案的業主，按照基本建設專案管理的要求，明確建設專案法人，建立職責明確的責任制度。按規定設定獨立的財務管理機構或指定專人負責專案資金管理和核算工作，單位負責人對本單位的資金管理、會計工作及會計資料的真實性、完整性負責。
一、專案基本情況
（一）專案概況
1、專案單位基本情況。
為全市水利的可持續健康發展，《湖南省財政廳關於下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》（湘財農指〔20xx〕16號）下達我市“水安全”規劃前期工作費700萬元，按照省廳計劃專案和市政府領導批示精神，結合我市實際該專案主要是做好“十四五”水安全相關的規劃編制工作。
2、專案實施依據
①《湖南省財政廳關於下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》（湘財農指〔20xx〕16號）。
②《懷化市水利局關於做好水利系列規劃相關工作的請示》（懷水〔20xx〕48號）及《懷化市水利局“十四五”水利重點專項編制及重大專案前期經費安排表》（已報市政府審批同意）
3、專案的基本性質、用途和主要內容、涉及範圍
省廳以湘財農指〔20xx〕16號下達“水安全”規劃前期工作費700萬元，為20xx年第一批省級新增水利預算資金。經報市人民政府批准，此資金主要用於三個方面：一是4個重點規劃專案的編制安排404萬，即：①懷化市水利基礎設施空間佈局規劃(含水利工程標後評估)計劃安排169.20萬，②懷化市水安全戰略規劃（20xx-2035）計劃安排100萬，③懷化市超標準洪水防禦方案，計劃安排54.80萬，④懷化市智慧水利專項規劃（20xx-2035）計劃安排80萬元；二是12個系列規劃編制支出安排226萬；三是統籌用於我市水利發展資金績效評價、小水庫加固攻堅行動工作方案編制、全市主要河流生態流量方案編制等前期工作其他支出安排70萬。
（二）專案績效目標
1、專案績效總目標
總體目標有三個方面：一是完成4個重點規劃專案的編制，即：懷化市水利基礎設施空間佈局規劃(含水利工程標後評估)、懷化市水安全戰略規劃（20xx-2035）、懷化市超標準洪水防禦方案、懷化市智慧水利專項規劃（20xx-2035）；二是完成12個系列規劃的編制；三是統籌完成我市水利發展資金績效評價、小水庫加固攻堅行動工作方案編制、全市主要河流生態流量方案編制等前期工作。
2、預期主要效益
“十四五”水利前期工作經費專項為全市水利事業的可持續健康發展做好相關規劃工作，預期主要效益體現如下：該專案開展水利基礎設施空間佈局規劃、水安全戰略規劃、智慧水利專項規劃等前期工作，對於提高全市水資源開發和利用的經濟效益具有重要意義；為水庫除險加固、城市堤防建設、山洪災害防禦等各類水旱災害防禦進行了規劃，對於確保我市城鄉人民生命財產安全具有重要意義；為水土保持、河流治理、水資源配置、河湖岸線保護等水生態專案進行了規劃，對推進水生態效益提高具有積極意義；通過開展各類水利專案前期規劃工作以確保我市水利事業今後五年乃至更長時期的健康持續發展。
二、績效評價工作情況
我市“十四五”水利前期工作經費專項由市水利局規計科牽頭，其他業務科室配合實施進行。通過對20xx年該專案績效目標和任務完成情況自評，我們認為專案年度績效目標和任務基本完成，確保全市水利今後五年乃至更長時期的健康發展，達到了水利部關於“水利工程補短板，水利行業強監管”的要求。
三、績效評價指標分析情況
（一）專案資金情況分析
1、專案資金到位情況分析。該專案計劃資金700萬，實際到位資金700萬元，資金到位率為100%，均為省級撥款資金。
2、專案資金使用情況分析。我局按照財務管理辦法及相關規定進行嚴格的資金稽核，確保資金使用合法合規，嚴格執行專案資金批准的使用計劃和專案批覆內容，不準擅自調項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠佔。截止20xx年年底，已籤各類規劃及前期工作合同及意向協議695.66萬，已使用經費387.40萬元，結轉312.60萬元至下一年度繼續實施。
3、專案資金管理情況分析。我局嚴格按照會計核算制度管理專案資金，按照《湖南省財政廳關於下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》的計劃範圍進行開支，並根據《懷化市水利局收支管理制度》、《懷化市水利建設專案管理制度》、《懷化市水利局政府採購管理制度》等要求實行專款專用，資金撥付按專項資金的要求執行，無超標準開支情況。
（二）專案實施情況分析
1、專案組織情況分析。在專案實施過程中，明確了業主單位與相關責任人，明確了專案建設所要達到的具體任務和目標。市水利局規計科為水利前期工作經費實施牽頭單位，水防中心、水資源科、水管站、水保科等部門為配合單位。通過前階段工作，目前多個專案已列入湖南省“十四五”水安全保障規劃，並在省水利廳的大力支援下，作為20xx-2022年湖南省擬實施重大水利專案向水利部進行了申報。
2、專案管理情況分析。為切實加強省級專項資金的管理，確保資金使用安全及專案質量和效果，根據《湖南省財政廳關於下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》要求，我局高度重視專項資金管理使用情況監督檢查工作，精心組織，認真落實，並確定開展規劃編制的部門為專案具體實施單位，負責專案前期工作的監管，確保資金使用規範。
（三）專案效益分析
1、專案經濟性分析。20xx年度預算總支出700萬元，實際支出387.4萬元，尚有資金312.6萬元為規劃編制的進度款及專案尾款，結轉到20xx年繼續實施，整個專案實施控制在預算範圍內。該工作經費涉及的水利基礎設施空間佈局、水安全戰略、智慧水利規劃等前期工作，將推進全市水資源利用和開發，為我市後續爭取中央和省級的水利投資打下了基礎。
2、專案的效率性分析。截止20xx年4月，我局已簽定8項規劃編制合同。20xx年年底，4個重點專案即懷化市水利基礎設施空間佈局規劃(含水利工程標後評估)、懷化市水安全戰略規劃（20xx-2035）、懷化市超標準洪水防禦方案、懷化市智慧水利專項規劃（20xx-2035）完成驗收；12個系列專項工作階段性完工，其他水利前期工作也在積極推進，截止20xx年底，該專案涉及的整體工作完成85%。
3、專案的效益性分析。經濟效益方面，該專案開展了水利基礎設施空間佈局規劃、水安全戰略規劃、智慧水利專項規劃等前期工作，對於提高全市水資源開發和利用的經濟效益具有重要意義；社會效益方面，該專案為水庫除險加固、城市堤防建設、山洪災害防禦等各類水旱災害防禦進行了規劃，對於確保我市城鄉人民生命財產安全具有重要意義；生態效益方面，該專案為水土保持、河流治理、水資源配置、河湖岸線保護等水生態專案進行了規劃，對推進我市水生態效益提高具有積極意義；可持續影響方面，該專案通過開展各類水利專案前期規劃工作以確保我市水利事業今後五年乃至更長時期的健康持續發展。
四、綜合評價情況及結論
總體來說，“十四五”水利前期專項工作全面按期實施，基本符合省廳要求，達到預期效果，共性指標自評得分85分，總體評價結論為優良。
五、基本經驗及主要做法
1、績效自評是一項綜合性工作，我局加強內部各部門間的合作，專案由規計科牽頭，其他業務科室配合，做到各負其責，協調同步，以確保評價工作及時完成。
2、領導重視、制度健全、規範有序是做好專案管理的關鍵因素。前期規劃工作的順利有序開展，離不開領導的重視和健全的機構加以保障。同時我局制定了《懷化市水利局建設專案管理制度》、《懷化市水利局收支管理制度》、《懷化市水利局政府採購管理制度》等內部控制制度，通過制度進行規範，嚴格稽核、層層把關，確保資金合理合規有序使用。
3、該專案主要內容為水利前期工作規劃編制，為此我局積極與上級發改、水利等部門銜接彙報，全力爭取專案進入全國和省級水利規劃籠子，通過開展各類水利專案前期規劃工作以確保我市水利事業今後五年乃至更長時期的健康持續發展。
一、基本情況
（一）專案背景、內容。
促進健康成長為宗旨，推動社會的全面發展，根據渝青辦〔xxxx〕6號、渝財行［xxxx］66號、豐財［xxxx］633號等檔案，為了保障團縣委專案正常執行。財政局認真落實檔案要求，安排經費41萬元，專項用於事業發展資金專案。
（二）部門資金情況。
嚴格執行各項紀律規定，嚴格控制各項開支，注重績效。為了團結動員廣大青年幹事創業，xxxx年，豐都縣團委事業發展資金專案資金共計41萬元。其中：市級財政資金12萬元，縣本級財政配套資金29萬元，資金到位率100％。
（三）績效目標。
圍繞中心、服務大局，凝聚青年力量，加強青年與黨、團的緊密聯絡，進一步加強對的號召力，維護的合法權益。
（四）部門（單位）職能職責。
依照法律和《中國共產主義青年團章程》獨立自主地開展工作。加強思想政治工作，堅持對青年的教育和引導；充分調動和發展青年的積極性和創造性，帶領青年積極推動社會主義經濟建設、政治建設、文化建設、社會建設、生態文明建設，發揮生力軍和突擊隊作用；代表和維護青年的具體利益，圍繞黨的中心任務，開展適合青年特點的獨立活動，關心青年的工作、學習和生活，切實為青年服務；維護和發展各族青年之間的團結友愛；不斷鞏固和擴大黨執政的青年群眾基礎，努力為黨輸送新鮮血液，培養青年建設人才，指導基層團組織建設；推動三創工作；指導推動全縣青年志願服務工作；及縣委縣政府交辦的其他工作。
二、績效目標完成情況分析
（一）總體績效目標完成情況分析
維護和發展各族青年之間的團結友愛；不斷鞏固和擴大黨執政的青年群眾基礎，努力為黨輸送新鮮血液，培養青年建設人才，指導基層團組織建設；推動三創工作；指導推動全縣青年志願服務工作；及縣委縣政府交辦的其他工作，較好的實現了xxxx年的整體目標。
（二）績效指標完成情況分析
1．產出。一是組織青年“領學”。團縣委班子成員帶頭開展專題宣講8場，通過“專題學習＋自主學習”模式，依託“紅色影片”“黨史知識競賽”等，開展“學黨史、強信念、跟黨走”主題宣傳教育縣級示範活動4場，引領黨團員講好“紅色故事”。二是開展青春“踐學”。組建青年講師團、紅領巾講師團以及“小蘿蔔頭”宣講團，面向廣大開展“四史”宣講40場次。發揮宮、之家、圖書館等活動陣地作用，開展黨史讀書、微課堂、分享沙龍、趣味比賽等各類活動30場次。發揮“青年大學習”“紅領巾愛學習”網上主題團（隊）課作用，帶動40萬餘人次參與黨史的學習“雲課堂”。三是探索青年“創學”。邀請100餘名青年黨團員參與“青春心向黨·建功十四五”主題黨團日快閃活動，通過“規定動作＋紅色歌曲＋紅色元素”，讓黨史的學習教育“亮”起來。拍攝“奮鬥百年路，誦讀萬卷書”—《青春中國》黨史誦讀視訊並多方轉發宣傳。舉辦“紅色街舞”進校園公益課堂24次，讓黨史的學習教育“潮”起來。五四前夕舉辦新團員集體入團儀式，教育引導團員青年青春心向黨，讓黨史的學習教育“活”起來。四是發動青年“論學”。舉辦xxxx年對話“十四五”建功新時代青年論壇，通過青年“論”，帶動青年“寫”，促進青年“思”，從而發揮青年“智”。五是深化青年“踐學”。開展春耕助農、敬老愛老、疫苗接種、政策宣傳等“我為群眾辦實事”“我為青年辦件事”系列活動68場次，引導在參與社會實踐中更加堅定“四個自信”。
2．效益。事業發展工作及時開展，深化“小小志願者”實踐內容，組織開展“小小快遞員”“親子採茶”“小小柚農”等角色體驗活動，讓少年兒童在實踐中學會尊重職業、熱愛勞動，更加激發熱愛家鄉、建設家鄉的“小主人翁”意識。發揮同伴教育優勢，引導不斷向上向善，持續開展最美、向善向上好少年、紅領巾“三星章”評比等系列選樹活動，139名、22個基層團組織（崗位）榮獲縣級榮譽稱號，823名少先隊員、78支少先隊集體獲評紅領巾縣級“三星章”先進個人和集體，1人獲評“全國優秀少先隊員”、8人獲評重慶市優秀少先隊員、優秀少先隊輔導員。積極關注心理健康，通過青年成年大講堂開展心理健康和家庭教育講座15場，將生命觀教育納入中國小校團隊課內容，春節、寒暑假期間，依託宮、鄉鎮“之家”，累計組織開展200餘場次“青春自護”系列安全教育活動，直接服務2萬餘人，不斷增強安全自護意識。堅持圍繞中心服務大局，推進共青團縣域改革，有效解決青年就業壓力，帶領廣大青年在全縣經濟社會發展中建功立業。
3．滿意度。團結動員廣大青年幹事創業，團結互助，共同進步，參與工作滿意度達到97％。
（三）評價結果
本專案自評得分97分，達到預期績效目標。
三、存在問題
（一）專案目標設定，部分定性與定量指標匹配缺乏可衡量性和實效性，專案支出執行實踐經驗還欠缺。
（二）受疫情等各項原因，部分培訓活動未能很好發揮出效益。
四、下一步改進措施
在今後工作中，進一步完善績效管理制度，強化績效管理意識，提升相關資金管理人員的業務能力，提高工作效率。
五、績效自評結果擬應用和公開情況
績效自評結果將在豐都縣人民政府公眾資訊網站上進行公開，績效評價結果與下年度資金安排直接掛鉤。
六、其他需要說明的問題
無中央巡視、各級審計和財政監督中發現的問題及其所涉及的金額。
一、專案概況
（一）專案單位基本情況
遵義市服務中心位於新蒲新區溼地公園內，隸屬於共青團遵義市委管理運營；於20xx年建成並投入使用，佔地60畝，建築面積22895.79平方米，是我市“八大工程”專案之一、新蒲新區“十大標誌性建築”之一；由啟慧樓（培訓中心一）、藝馨樓（培訓中心二）、夢想劇場（多功能廳）、暢遊館（游泳館）、靜遠樓（青年公寓）和滋味軒（餐廳）六棟單體建築組成。
（二）專案基本性質、用途和主要內容、涉及範圍。
作為公益性校外教育陣地，遵義市服務中心致力於搭建公益性的發展服務平臺，面向全市開展校外教育活動；已設定素質教育體驗、12355服務檯、公益演藝劇場、專業教育培訓、圖書閱覽、文化體育活動等服務專案；已開設舞蹈、聲樂、器樂、跆拳道、乒乓球、圍棋、美術、書法、科技等教育培訓課程，將成為我市開展主題教育、藝術培訓、興趣培養、素質提升等最大的公益性校外教育場所。承擔著全市集會交流、學習培訓、思想引導等功能，且場館建設智慧化程度較高，用好、管好場館，滿足興趣培訓、素質提升、文娛活動，為我市提供優質的校外教育資源，為我市健康、快樂成長服好務。
二、專案資金投入使用及管理情況
（一）資金計劃、到位情況
我單位資金支出基本按照年初績效目標申報的要求完成，總體完成情況較好。
（二）完成工作任務實際投入資金使用情況
嚴格按財務制度、預算支出範圍以及相關合同約定事項，規範中心用款，保障了服務中心各場館正常使用。
三、專案組織實施情況
1.切實發揮市文化宮公益性校外教育場所作用，堅持把開展校外教育作為主責主業。暑期舉辦了遵義市“新市民·追夢橋”工程助學陪伴行動暨“向上向善”xxxx年暑期公益培訓班，累計招生850餘名，成為暑期“加油站”。秋季培訓班開設了音樂、美術、棋類、舞蹈、科學、武術、小主持、體育等9個類別共24個班次，招收學員人數230餘人。
2.課堂教育和研學實踐相結合。堅持實踐育人，充分挖掘和利用我市特有的紅色文化資源，大力開展愛國主義教育。暑期舉辦2期軍事夏令營活動，參與學生6餘人，舉辦公益研學活動3期，參與學生近200人，通過走紅軍路，講解紅色故事，誦讀紅色經典，體驗農耕，科普實踐等方式，讓的感知紅色文化，在心中愛國主義情懷，拓展科學知識，開拓眼界。積極組織校外輔導員開展送教下鄉活動3次，在異地扶貧搬遷安置點建立校外教育“希望小課堂”5個，週一至週五常態化組織學科輔導，週六、週日因地制宜開展體藝興趣培養，把優質的教育送教到搬遷群眾身邊。共青團中央以正安縣新龍孔居社群易地扶貧搬遷安置社群的希望小課堂為原型，推出《他們的故事，滿是希望》專題宣傳，獲得了廣泛關注和讚譽。開展了“情繫教育·傳遞書香”活動，向紅花崗區第二國小捐贈圖書2000冊，價值5萬元。
3.全面加強輔導員隊伍建設、創新輔導員管理體制，已建成涵蓋音樂、美術、科技、體育等10大類45名校外輔導員隊伍，其中副教授1名，國家一級運動員2名，高階教師11名，為推動校外教育發展提供人才支撐。
4.乒乓球館、羽毛球場、籃球場、網球場、圖書館、常年免費開放，游泳館適時免費開放，滿足廣大朋友需求。
5.切實開展普法活動，助推依法治市工作。深化尊法學法守法用法主題法治宣傳實踐活動。組織全市各縣區市團委、團工委積極開展“憲法宣傳日”活動，各地通過開展知識競賽、張貼宣傳標語、掛橫幅、和憲法拍照、參與憲法朗讀等各種形式進行宣傳，有效推動憲法精神走進日常生活。
6.以12355服務平臺為載體，構築維權援助體系。進一步建設維權綜合性工作平臺，推動維護群體合法權益工作，加大對失足、閒散、進城務工青年、外來民工子弟等特殊群體的維權力度；開展線上線下心理諮詢服務工作解決在成長中遇到的各種心理障礙。
7.強化預防違法犯罪工作。開展法律諮詢活動，對實施法律援助；開展法律“七進”活動，密切社會、學校、家庭的溝通關係，開展形式多樣的法制教育，著力提高法制意識；組織開展了遵義市“6·26”國際禁毒宣傳月毒品預防教育活動，300名同學參與其中，取得了良好的效果。
8.積極開展志願服務工作。本著“奉獻、友愛、互助、進步”的志願精神，不斷拓展志願服務範圍，在創城迎會、社群建設、環境保護、社會公益等領域開展了一系列卓有成效的志願服務活動。遵義市青年志願者協會積極響應“圓愛工程——關愛留守兒童困境兒童”系列行動，共招募“圓愛工程”專項志願者300餘名，開展“圓愛工程——關愛留守兒童”結對行動。以全市54個微笑小屋為陣地招募專項志願者開展“英語角”、“四點半”、“手拉手”、微心願徵集等相關活動，開展“圓愛工程——關愛留守兒童、困境兒童”活動3000餘人次，為留守兒童困境兒童解決切身問題。以“留守兒童自立自強中心”、“七彩課堂”主陣地為依託。
完成了“習酒·我的大學”、“國酒茅臺·國之棟樑”助學專案，共籌集助學金1108.5萬元，資助1000餘名成績優異、家庭貧困的大學生順利跨入大學校園；爭取聯合利華·立頓助學金6萬元、上海純爾助學4萬元、“芙蓉學子”公益助學2.5萬元、烏江能源集團扶貧公益助學1萬元、“茅臺王子·明亮少年”自強獎學金5萬元、因疫致困特別行動3萬元、向陽花少兒醫療救助公益活動3.61萬元。
四、專案績效情況
我單位資金支出基本按照年初績效目標申報的要求完成，總體完成情況較好。
紮實開展校外教育培訓，助推素質教育水平提升，常態化開展體育、藝術、科技等興趣培訓活動，全年培訓班次64個（其中純公益班次40個），學生1100餘人次（其中純公益850餘人次）；
主動承擔社會責任，履行公益職責，利用自置裝置設施優勢，提高場館利用率，為提供學習，維權、學習的場所和條件。乒乓球館、羽毛球場、籃球場、網球場、圖書館、常年免費開放，游泳館適時免費開放，全年接待，學生家長及來訪群眾10000餘人次；
充分發揮業務綜合平臺，網站等媒體作用，加強現代化校外教育資訊化建設，讓學生及家長得到更便捷、更高效的優質服務。我單位微信公眾號每日更新，及時釋出培訓活動等相關資訊，廣泛宣傳社會主義核心價值觀，傳播紅色文化。建成了網上報名系統、資訊化管理系統，簡化了報名流程，大大方便了廣大朋友報名學習，提升了管理效率。12355平臺建設穩步推進，成為維權和心理諮詢的重要途徑，為我市健康成長保駕護航;
（4）通過公益類活動，提高社會認可度，擴大影響。全年開展夏令營、研學、送教下鄉、普法、禁毒、“圓愛工程——關愛留守兒童”、愛心助學等各類公益活動20餘次，覆蓋人數近萬人。
五、其他需要說明的問題
（一）存在的問題
1、在目標設定方面，針對專項資金的目標實現，由於專案本身屬於日常公用經費類的資金，涉及難以量化的因素，部分定性與定量指標匹配缺乏可衡量性和時效性。專案支出執行實踐經驗還欠缺，相關人員配備還顯不足。
2、業務管理方面，對於相關檔案、檔案資料、成果歸檔工作完成情況一般，對於運營管理服務的實施過程監督、整改完成情況以及事後考察機制有待完善。
（二）改進措施
1、進一步完善績效管理制度，強化績效管理意識。提升專案資金管理人員的業務能力，配備相關人員專門負責專案支出執行管理。
2、業務管理方面，繼續加強業務學習，按季度對專案進行績效評價工作；加強場館運營管理資料歸集歸檔整理工作，同時落實問責機制，將專案工作完成情況作為部門績效考核的.評價依據，以提高部門工作的效率和效果。
六、專案自評工作情況
xxxx年，我中心績效自評工作領導高度重視，按照相關檔案要求，積極安排部署，相關佐證資料為辦公室、培訓部、社工工作部、志願者工作部提供，根據日常工作臺賬、對我中心實際運營情況檢查核實，我中心在專案申報、目標設定、決策過程、資金分配、資金到位、支出管理、組織實施、專案效果等方面落實情況較好。
為提高資金使用效益，根據雲南省財政廳關於印發《雲南省專案支出績效評價管理辦法》（雲財績〔xxxx〕11號）、昆明市財政局印發的《昆明市本級部門預算績效自評管理暫行辦法》（昆財績〔20xx〕60號），昆明博揚會計師事務所有限公司接受昆明市西山區財政局委託，於xxxx年3月對xxxx年科普專項經費專案開展績效評價。現將評價情況報告如下：
一、專案基本情況
（一）專案概況
1.立項背景及目的
按照《昆明市落實公民科學素質建設目標責任書》及《中共西山區委西山區人民政府關於進一步加強新時期科協工作的意見》（西發〔20xx〕32號）的檔案精神，依據《西山區科學技術普及專案管理辦法》等要求，科協組織要認真貫徹落實《科普法》和《全民科學素質行動計劃綱要》，面向社群居民和各級領導幹部及公務員，組織開展形式多樣、內容豐富的群眾性、社會性、經常性的科普活動。使科協組織的政治性、先進性和群眾性更加突出，引領力、凝聚力、服務力和創新力明顯增強，所屬學會發展和服務能力明顯提升，治理方式現代化、組織體系網路化、工作手段資訊化邁上新臺階，開放型、樞紐型、平臺型特色更加鮮明，服務科技工作者、服務創新驅動發展戰略、服務公民科學素質提高、服務黨委、政府科學決策的能力明顯增強，真正成為黨領導下團結聯絡廣大科技工作者的人民團體，成為提供科技類公共服務產品的社會組織，成為區域性國際中心城市核心區創新體系建設的重要組成部分，為更好地服務區委、區政府工作大局提供有力保障。推進西山區科學普及和科學素質提升，服務經濟社會發展。以提高科學素質為目標，著力推進科普能力建設。
2.專案實施情況
專案由昆明市西山區科學技術協會組織，xxxx年共開展了西山區第十屆學生機器人競賽、學校“三點半科技教育”課堂、科學營、青年科技創新大賽四個專案。
3.資金來源及使用情況
（1）預算批覆情況
xxxx年科普專項經費專案預算資金400,000.00元，xxxx年6月，昆明市西山區財政局《關於批覆xxxx年部門預算的通知》（西財預〔xxxx〕8號），下達xxxx年科普專項經費預算安排數為400,000.00元。
（2）資金計劃下達情況
xxxx年科普專項經費實際下達專案資金400,000.00元，全部為區級資金。
（3）資金使用情況
截至xxxx年12月31日，昆明市西山區科學技術協會共撥付xxxx年科普專項經費資金393,515.00元，資金使用率98.38%，剩餘專案資金6,485.00元，原因為該專案實行驗收後撥付方式，專案資金在下一年度驗收合格後支付。
4.組織及管理情況
（1）專案管理主體
本專案由昆明市西山區科學技術協會負責組織實施。
（2）專案管理情況
該專案由昆明市西山區科學技術協會組織，西山區第十屆學生機器人競賽由雲南拓育教育科技有限公司實施；學校“三點半科技教育”課堂由昆一中附小、徐霞客中心學校、陽光國小、求實國小、海口新華中心學校5家學校實施；科學營由西山區科學技術協會在寒假期間與雲南野生動物園、昆明植物園合作，以“野生動物保護”“走進科學殿堂、探索植物世界”等主題，舉辦科普營活動，引導瞭解動植物科學知識，豐富動植物科學相關科普教育，提高科學素質和創新能力；青年科技創新大賽由昆明市西山區科學技術協會、昆明市西山區教育體育局、昆明市西山區文化和旅遊局、雲南奧祕畫報社有限公司聯合舉辦以“我身邊的科學家”主題繪畫比賽。
（3）資金安排程式
專案補助資金由昆明市西山區科學技術協會直接支付。
（4）專項資金組織管理
本專案根據《關於進一步加強新時期科協工作的意見》（西發〔2010〕32號）和《西山區科協系統深化改革實施方案的通知》（西辦通〔2017〕83號）的規定執行，昆明市西山區科學技術協會在會計賬薄中設定專用科目專項核算。
（二）績效目標
1.總目標
緊緊圍繞區委、區政府中心工作，切實履行“四服務一加強”工作職能，創新科技服務手段、提高科普能力水平、提升科技支撐和貢獻力，努力營造科普工作格局，致力凝聚廣大科技工作者智慧，推進我區科學普及和科學素質提升，服務經濟社會發展。以提高科學素質為目標，著力推進科普能力建設。
2.年度目標
緊緊圍繞區委、區政府中心工作，切實履行“四服務一加強”工作職能，創新科技服務手段、提高科普能力水平、提升科技支撐和貢獻力，努力營造科普工作格局，致力凝聚廣大科技工作者智慧，推進我區科學普及和科學素質提升，服務經濟社會發展。以提高科學素質為目標，著力推進科普能力建設。
結合昆明市西山區科學技術協會提供的專案政策檔案、專案實施方案等資料的相關內容和要求，在與昆明市西山區科學技術協會充分溝通後完善的績效目標從專案數量、專案質量、專案時效、專案實施後產生的社會效益、可持續性影響、滿意度等方面進行評價。詳見附件1：xxxx年科普專項經費區級配套資金專案績效評價指標體系。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的
財政支出績效評價旨在通過評價改善部門的財政支出管理，優化資源配置及提高公共服務水平。本次專案績效評價從專項資金角度出發，通過對專案管理各環節、專案實施效果進行評價，及時總結經驗，發現問題，提出專案管理、績效改善、政策引導等方面的措施與建議，從而進一步提高財政資金使用效益。
（二）績效評價工作方案制定過程
1.前期調研
績效評價小組與專案主管單位負責人員進行溝通對接，瞭解專案的基本情況，包括專案實施背景、計劃實施內容、預算安排情況、組織實施管理流程、資金撥付流程等，並收集了專案實施背景檔案、預算績效目標、預算資金下達檔案、專項資金管理辦法等專案相關檔案資料。
2.研究檔案
在對專案概況初步瞭解後，績效評價小組成員對前期調研過程中收集到的相關檔案資料進行研讀，查閱了與專案實施密切相關的規章制度、檔案規定，並根據西山區財政局績效評價相關要求，結合專案實際特性，形成專案評價的總體思路。
3.績效評價指標體系及工作方案的設計
本次績效評價，針對專案設定績效評價指標體系，設計思路是：本次對專案的績效評價從專案的決策、管理、績效的全過程的績效評價，一級指標即共性指標，反映專案評價的通用要素，適合所有的專案評價。即:專案決策、專案管理、專案績效3個一級指標。在此基礎上，根據專案自身特性進行細化，分解明確專案立項、專案目標、投入管理、財務管理、專案實施、專案產出和專案效益7個二級指標，在此基礎上細化分解三級指標和四級指標。
（2）評價標準
本次評價採用百分制，各級指標依據其指標權重確定分值，評價人員根據評價情況對各級指標進行打分，最終得分由各級評價指標得分加總得出。根據最終得分情況將評價標準分為四個等級：優（得分≥90分）；良（90＞得分≥80）；中（80＞得分≥60）；差（得分<60分）。
（三）績效評價原則、評價方法
1.績效評價原則
（1）科學規範原則。績效評價注重財政支出經濟性、效率性和有效性，嚴格執行規定的程式，採用定量與定性分析相結合的方法。
（2）公正公開原則。績效評價客觀公正，標準統一，資料可靠，依法公開並接受監督。
（3）績效相關原則。績效評價圍繞績效目標、針對具體支出及其產出績效進行評價，評價結果清晰反映支出和產出績效之間的對應關係。
2.績效評價方法
本次績效評價採用定量與定性相結合、審閱評價相結合，對收集的相關基礎資料、各種技術經濟資料，在歸集、整理、分析的基礎上，運用資料審閱法、實地查勘法、分析比較法、公眾問卷調查法等，系統、科學的反映擬評價專案綜合績效情況。
（四）績效評價實施過程
績效評價小組嚴格按照評價工作方案中確定的評價思路，通過研讀專案相關檔案資料、填報基礎資料採集表、問卷調查、訪談等方法收集專案相關資料。具體實施過程如下：
1.資料填報和採集
績效評價工作組根據確定的評價工作方案，就所需採集的資料與專案主管部門和抽查專案單位相關負責人進行溝通，收集了專案資金到位及使用情況、目標任務完成情況、專案管理情況和執行情況、預期效果實現情況等相關資料，所有資料經績效評價工作組核查後進行彙總。
2.社會調查
根據評價工作方案中確定的調查物件、調查內容和抽樣調查方式，績效評價小組在專案進行現場勘查過程中，以問卷調查的形式對學生進行滿意度調查，共計發放問卷20份，實際收回有效問卷20份，有效回收率為100%，問卷滿意度100%。
3.資料分析和撰寫報告
績效評價小組根據績效評價原理和績效評價管理暫行辦法的要求，對採集的基礎資料進行甄別、彙總和分析，並提煉結論和撰寫評價報告，通過與昆明市西山區科學技術協會保持充分溝通，確保每個評價結論均有理有據後，形成最終績效評價報告。
（五）本次績效評價的侷限性
無。
三、評價結論和績效分析
（一）評價結論
1.評價結果
績效評價小組對照專案績效總目標和年度績效目標，通過對專案決策、專案管理、專案績效等三方面進行評價，結合查閱資料、基礎資訊資料採集、現場評價、問卷調查以及現場訪談等方式，按照“xxxx年科普專項經費區級配套資金專案績效評價指標體系”對專案進行評分，最終評分結果為94.47分，評價等級為“優”。各部分權重和績效分值詳見下表。
從專案決策情況看，專案與區政府相關規劃、決策相匹配，與部門中長期規劃目標及職能職責相適應，專案為延續性、經常性專案，前期調研充分，立項規範，績效目標及績效指標設定基本符合中央、省、市、區相關要求。
從專案管理情況看，專案資金撥付程式完整，昆明市西山區科學技術協會建立專賬，單獨核算，不存在違反相關財務管理制度的情況。
從專案績效情況看，xxxx年科普專項經費專案基本完成年初下達計劃目標，專案資金及時下撥，專案資金使用率達到98.38%，專案能夠按計劃開展。但部分指標未能按計劃完成，績效指標設定不全面。
通過調查問卷統計分析反映，社會群眾綜合滿意度為100%，整體滿意度良好。
綜上所述，xxxx年科普專項經費專案的開展基本達到了專案預期效果。
2.主要績效
（1）西山區第十屆學生機器人競賽：著力提升轄區的資訊素養及創新意識、創新能力，養成數字化學習習慣，促進機器人教育工作普及與提高，聯合區教育體育局舉辦了以“用科技的力量防疫讓創新的靈魂發光”為主題的西山區第十屆學生機器人競賽暨第一屆創意程式設計與智慧設計大賽，共有31所學校參加，其中中學7所、國小20所、幼兒園4所。隊伍數量共341支，學生參與人數共519人，競賽角逐出了一、二、三等獎共331項。
（2）學校“三點半科技教育”課堂：將科技教育與中國小“三點半活動”結合，組織開展多種形式的主題科技教育、綜合實踐、勞動教育、科學實驗等課外實踐活動，促進學生品德、身心、審美、創新、科學等方面素養提升，已在轄區5個學校開展三點半科技教育課堂活動。
（3）科學營：xxxx年1月中旬組織實施xxxx年“夢享智創”科普營活動兩期，約90名7—14歲兒童參與趣逛昆明植物園、雲南野生動物園，共同探祕自然之美。
（4）青年科技創新大賽：積極組織開展了“全國科技工作者日“我身邊的科學家”主題繪畫比賽1次，評選表彰一等獎29項，二等獎100項，三等獎200項，優秀獎200項。
四、成本效益分析
為加強專案成本效益分析，提高專項資金使用效率，節約財政資源，根據評價工作方案要求並結合本次績效評價重點，評價該專案支出的真實性和合理性，分析成本控制的有效性，從而為以後年度預算編制提供參考。績效評價小組在進行現場評價的基礎上，對專案支出情況進行調查分析。
（一）資金使用方向
xxxx年科普專項經費專案資金撥付專案單位使用，其中：科學營支出15,805.00元；學校“三點半科技教育”課堂200,000.00元；西山區第十屆機器人大賽經費（第一次付款）95,897.00元；青年科技創新大賽81,720.00元。
（二）資金收入和支出結構
xxxx年科普專項經費全部為區級資金，xxxx年共下達400,000.00元，其中：
根據西山區財政局xxxx年預算批覆檔案，xxxx年科普專項經費xxxx年度共向西山區財政局申請專案資金400,000.00元，實際到位區級專案資金400,000.00元，資金到位率100%。
xxxx年，共下達區級資金400,000.00元。
（三）專案和資金管理情況
1.專案管理情況
為保障本專案順利實施，結合上級部門和《昆明市落實公民科學素質建設目標責任書》、《中共西山區委西山區人民政府關於進一步加強新時期科協工作的意見》、《西山區科學技術普及專案管理辦法》等工作制度，明確了工作目標，理清了職能職責，細化了工作任務，確保了專案有章可循、穩步推進。
2.資金管理情況
本專案由昆明市西山區科學技術協會核算，經稽核同意後支付。
（四）資金使用效果
通過開展專案，單位能夠緊緊圍繞區委、區政府中心工作，切實履行“四服務一加強”工作職能，創新科技服務手段、提高科普能力水平、提升科技支撐和貢獻力，努力營造科普工作格局，致力凝聚廣大科技工作者智慧，推進我區科學普及和科學素質提升，服務經濟社會發展。以提高科學素質為目標，著力推進科普能力建設。
五、主要經驗及做法、存在的問題和建議
（一）主要經驗及做法
該專案為連續性、經常性專案，專案實施已基本成熟，均有保障實施的制度措施，具體有：《西山區區級科學技術普及專案管理辦法》和《中共西山區委西山區人民政府關於進一步加強新時期科協工作的意見》，昆明市西山區科學技術協會開展專案前均採取要求各參賽單位或主辦方編制實施方案，為專案順利開展奠定了基礎。同時專案的開展調動參與科技活動的積極性和興趣，多開展動手做的科普活動，著重探究科學問題，培養的科學思維和動手能力。
（二）存在的問題
1.預算績效管理不到位，部分目標未完成
經評價，xxxx年存在部分目標未完成等情況，如：開展的5家學校“三點半科技教育”課堂專案，受疫情影響xxxx年尚未完成驗收，未完成年初目標任務。
2.績效指標覆蓋面不夠，指標設定不全面
昆明市西山區科學技術協會xxxx年科普專項經費設定的指標，未能全面反映專案實施情況，指標設定不全面，無法全面反映專案實施情況及績效目標完成情況。
（三）建議和改進措施
1.強化事前評估和調研工作
一是事前評估，建議專案主管部門在預算編制前，將專案納入事前評估，將績效關口前移，加強專案的事前績效評估和定期評估，評估結果作為預算安排的重要參考依據；二是加強稽核，強化績效目標管理，嚴格績效目標稽核，做好績效執行監控，發現問題及時解決和整改。
2.完善指標體系、加強預算績效管理
（1）建議預算編制單位嚴格按照《昆明市市本級部門預算績效目標管理辦法》的相關規定和要求進行績效目標申報，加強預算編制，強化預算執行的約束力。一是加強績效目標編制。要切實加強績效目標編制規範性，提高目標可量化程度。
（2）主管部門應高度重視專案支出年度績效目標的準確設定及其管理工作，在增強部門績效管理意識、改進管理方法、克服管理薄弱問題的基礎上，以完善部門專案績效目標和加強組織領導為前提，健全管理制度、完善管理機制、明確管理責任、實施監督檢查、組織績效考評為主線，全面加強財政預算支出績效目標管理工作，切實提高專案支出績效管理水平及效果。
一、專案基本情況
（一）專案概況：永興縣社會福利院是一所集縣中心敬老院、縣光榮院、縣福利院三院於一體的社會福利機構。主要職責：嚴格貫徹執行國家有關法律法規和政策，堅持社會福利性質，保障供養、收養、代養人員的合法權益。堅持依靠社會、依靠集體、依靠群眾，民主管理、文明辦院、敬老、養老的辦院方針。承接著全縣復退軍人中的孤寡老人、烈屬、殘疾軍人、農村或城區特困老人、全縣孤殘兒童和社會寄養老人等物件的集中養老或養育服務功能，確保老人老有所養、老有所醫、老有所樂及孤棄殘疾兒童健康成長。依據湘民發[20xx]17號關於印發《開展養老服務質量建設專項行動實施方案》的通知中的養老院服務質量大檢查指南的第28條和第36條規定為了改善敬老院居住條件和環境，便於入住老人在更舒適的環境中生活，對老房衛生間、洗漱間進行改造,現將老人宿舍衛生間洗漱間老化改造專案經費報告如下。
（二）專案績效目標
1.專案績效目標。養老環境得到改善，養老設施升級，不斷提高入住老人的滿意度，績效目標是專案及時完工，老人宿舍衛生間洗漱間等適老化生活居住環境得到升級，便於入住老人在更舒適的環境中生活。
二、績效評價工作情況
1縣福利院建於上世紀八、九十年代，老人宿舍衛生間、洗漱間簡陋老化，破舊嚴重，為了加強社會養老發展管理及搞好養老服務，2021年4月29日經民政局研究決定，對福利院老人宿舍衛生間、洗漱間進行改造，預算改造衛生間洗漱間數量68間改造面積408㎡。預算專案經費51.69萬元。
2.成立福利院專案績效評價工作組，負責績效自評工作，工作組的主要成員
組長：鄧淑環
成員：曹躍平.李江華
辦公室設在財務室。
3.工作職責
（1）組長職責：審批績效自評方案，監督.檢查核實績效自評結果。
（2）小組成員職責：起草和修改績效考評方案，實施執行績效自評方案，牽頭組織並實施年度績效自評，根據組長指示對考評結果進行復核，完成績效自評工作。
2021年4月29日，考評工作組按照專案批覆檔案、合同條款、專案設計概算等，開展自評檢查工作，對專案整體實施情況和質量進行評定，核實資金撥付情況等。
三、績效分析及評價結論
評價工作組通過資料收集分析、指標體系搭建等方式，對專案進行綜合績效評價分。績效指標分值為100分，其中產出指標50分、效益指標30分、滿意度20分，自評分為98分。
（一）績效評價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法，堅持實事求是，公平、公開的原則。
（二）績效評價工作過程
實施改造從2021年月4開始籌備實施，按照本地改造提升行動方案，對照改造提升標準，認真組織實施。要定期開展督促檢查，適時進行階段性總結評估，確保改造提升任務全面完成，切實做到精準建設、精準改造、精準提升，由於各種原因，特別是受新冠肺炎疫情的影響專案預計2022年5月底前完成。
四、存在的問題
（一）專案管理有所欠缺。福利院老人宿舍衛生間洗漱間適老化改造專案因疫情未按期開工，未對專案實施進度做出嚴格要求，對專案完工有一定影響。
（二）、改進措施加強專案統籌管理。明確專案實施進度計劃，保障工程進度，提高專案管理水平。
五、有關建議
暫無
根據《關於印發<12月份民生工程工作安排計劃>的通知》（財民生辦函〔2021〕31號）要求，現將2021年棚戶區改造績效評價自評情況報告如下：
一、目標任務完成情況
（一）老舊小區改造方面
2021年省下達我市老舊小區改造任務為：改造27個老舊小區、建築面積158.38萬平方米，涉及居民21122戶。我市已全面完成省下達的目標任務，並於2021年11月底前全部通過竣工驗收。通過“一次改，改到位”，實現“路面平了，道路寬了，路燈亮了，設施全了，環境美了”，受到廣大居民好評。2021年11月，我市成功入選全國第一批城市更新試點市，7個老舊小區改造納入城市更新專案。住建部建築節能與科技司2021年10月15日印發的“我為群眾辦實事”實踐活動簡報（第二期），刊載《銅陵市多向發力推進社群活動場地設施建設》一文，專門介紹推廣我市經驗做法。
（二）棚戶區改造方面
2021年，我市計劃實施省級棚戶區改造新開工任務1500套、基本建成1513套。截至目前，我市已完成棚改新開工1879套，佔省目標任務的125%；基本建成1803套，佔省目標任務的119%，均已超額提前完成省級目標任務。
二、主要做法
（一）老舊小區改造方面
1.高位推動，完善組織協調機制。一是加強組織領導。成立以市政府主要領導為組長，分管領導為副組長，縣區政府和住建等相關部門、單位負責人為成員的市老舊小區改造工作領導小組。縣區也成立相應工作機構，實行“一把手”負責制，建立工作專班，明確包保領導、責任單位、完成時限，定期開展工作排程。二是充分尊重民意。將老舊小區改造作為重要民生工程和發展工程，組織社群工作人員、樓棟網格員培訓，詳細瞭解改造方案、吃透政策，做好入戶宣傳和協調溝通工作。改造前，問需於民；改造中，問計於民；改造後，問效於民；充分吸納居民意見，將“怎麼改”與“怎麼管”同步考慮，制訂改造後老舊小區管理方案，突出長效管理。三是加強協調督辦。市老舊小區改造工作領導小組辦公室統籌老舊小區改造工作，嚴格落實“旬督查、月通報、季考核”制度，及時通報工作進展，協調解決專案存在的問題和矛盾，促進工程順利進展。
2.精心謀劃，優化改造設計方案。在深入開展調查摸底、充分徵求居民意見基礎上，編制2020-2022年老舊小區改造計劃和“十四五”老舊小區改造規劃，制訂年度改造計劃。我局組織編制《銅陵市老舊小區功能修補專項規劃》，以控規單元為單位，充分徵求居民意見，推進相鄰小區及周邊地區聯動改造，按照“缺什麼、補什麼”的原則，實施基礎設施補短板、環境提升和服務功能完善。重點開展違章拆除，雨汙分流，道路和水電氣管網整治，通訊線纜整治，綠化提升，海綿城市建設，增設停車位、充電樁、路燈、消防、智慧安防、居民休閒健身設施，適老化改造等內容，並結合小區實際，增設養老、托幼、居民活動中心、物業用房等便民服務設施。優選設計隊伍，在方案設計階段，通過“兩上兩下”，充分徵求並吸納居民意見，多輪修改，確保規劃設計方案充分體現民意。
3.打造樣板，提升老舊小區品質。選擇解放東村、新城花園片區作為試點，按照“統一顏色、風格、樣式，留住城市記憶，與周邊服務設施共建共享”的設計理念，聚焦小區雨汙分流和道路設施改造、小區出入口和一樓院牆整治、綠化提升、適老化改造以及公共服務設施建設，我局會同規劃、發改、公安、資料資源等部門，邀請省市規劃設計專家多次召開會議專題研究，對涉及方案嚴格把關。組織老舊小區改造技術指導組綠化、市政、供排水方面專業人員，深入現場督查指導，強化設計、施工、竣工驗收、後期管理全過程管控，為全面提升我市老舊小區品質提供範例。
4.加強監管，致力打造滿意工程。一是印發《關於加強城鎮老舊小區改造工程質量安全管理的通知》，加強工程質量安全和文明施工管理。二是引導居民參與，在每個改造小區選聘3名業主代表作為義務監督員，全程參與工程設計、施工、驗收。三是堅持公開、公平、公正的原則，嚴格專案審批和招投標程式，做到程式合法規範，方案科學合理，過程公開透明。四是將施工單位自檢、監理單位監理、社群和業主代表參與管理、縣區住建部門監管與市住建部門派駐現場專業技術人員指導監督相結合，落實全方位、多層次、網格化監管，提高專案建設質量和文明施工水平。五是縣區住建部門牽頭，組織設計、施工、監理單位以及社群負責人、居民代表參加，嚴格按程式對改造工程進行竣工驗收並考核評分。
5.多方籌資，提高資金使用績效。一是建立共擔機制。按照政府主導、社會參與、居民共擔的總體思路，老舊小區改造費用原則上由政府主導，按照“誰投資、誰受益”的原則，指導管線單位在小區改造的同時對老舊管網進行改造。鼓勵利用老舊小區閒置房產改造成居民活動中心、物業管理用房等。二是創新籌資模式。積極申報爭取中央和省級補助資金，明確市、區（縣）資金分攤比例。鼓勵區（縣）樹立“經營城市”理念，引入社會化資本參與經營性服務設施投資和後期管理，實現建設、管理、運維一體化。三是完善資金管理制度。會同市財政局聯合印發了《銅陵市城市老舊小區改造專項資金管理辦法》，進一步明確各類資金用途，嚴控工程造價，加強資金監管。要求縣區及時籌措配套資金，為老舊小區改造提供資金保障。
6.加裝電梯，解決居民爬樓難。為解決試點期間發現的新情況、新問題，確保政策的連續性和加裝電梯工作持續推進，市住建、規劃、市場監管、財政部門今年4月聯合出臺《銅陵市既有多層住宅增設電梯指導意見（修訂）》，依據《民法典》適時調整徵集居民意見的比例和同意率；提出不同樓層出資參考比例，便於業主協調一致意見；精簡申報程式，建立部門聯合審查工作機制和水電氣、通訊管網改造綠色通道，強化屬地安全質量監管；明確增設電梯工作所需資金，在財政給予適當獎補的基礎上，可採取業主自籌自建與社會資本代建使用者付費等方式。鼓勵轄區建立加裝電梯工程隊伍庫，通過市場化手段促進加裝電梯優質優價。目前全市已有26個單元加裝電梯建成投入使用，40個單元陸續進入施工階段。
7.立足長遠，推動改造後期管理常態長效。將老舊小區改造與後期管理同步考慮，通過制訂物業服務方案，明確和公示物業費標準，公開選聘物業企業入駐。持續推進老舊小區準物業服務考核，考核結果與物業企業信用評價和市場招投標掛鉤，實現優勝劣汰。深入貫徹“解業主之憂，紓企業之困”服務宗旨，開通“銅都物業服務”微信公眾號，搭建銅陵市物業管理服務平臺，及時處理物業投訴問題，提供維修、家政等便民服務。開展陽光新村等6個老舊小區車輛亂停放專項集中整治行動，印發實施方案，建立執法聯動機制，推進老舊小區道路命名和錄入交警平臺、停車線施劃、宣傳勸導、依法處理、互通互認等工作。
通過實施27個老舊小區改造，解決了群眾急難愁盼問題，取得了明顯成效：利用小區邊角和空閒地塊，共增建停車位1900餘個，緩解老舊小區停車難；引進鐵塔公司、城森智慧城運公司投資新建非機動車充電樁1100個，杜絕“飛線”充電安全隱患；增設及更換路燈1308盞、增設樓道燈8259個，解決居民夜間出行不便；銅官區新城花園、解放東村等4個小區實施供電和通訊線纜下地改造，義安區天使小區、觀湖東苑二期和樅陽縣商城一期、金壇花園小區實施通訊線纜下地改造，老洲鎮大包墩東苑實施通訊線纜橋架方式改造，破解老舊小區“蜘蛛網”難題。修復路面21萬平方米，綠化提升10.12萬平方米，增設智慧安防設施125套，共完成改建公共活動廣場約46000平方米，配置健身器材220套、健身步道11.8公里，改建居民活動中心、物業服務用房5100平方米，提升了居住品質。
（二）棚戶區改造方面
1.快速啟動工作。一是在2021年棚改任務計劃確認基礎上，我局印發《關於印發銅陵市2021年棚改和第一批徵收任務分解表的通知》（棚指〔2021〕1號），明確各縣區本年度工作任務。二是為規範推進棚改工作，我局與市財政局聯合印發《關於印發<銅陵市2021年民生工程棚戶區改造實施方案>的通知》，要求責任單位對標對錶抓排程、強化聯動抓落實、依法依規抓強拆，確保完成年度目標任務。
2.常抓統籌排程。一是組織排程推進。7月，我局召開年中棚改和徵收安置排程會，對各縣區棚改滯後問題一一梳理，做到問題件件清，應對方案件件有，確保後續棚改工作持續推進。二是現場排程推進。9月，市政協副主席孫中輝現場視察獅子山獨立工礦區棚改專案，詳細瞭解工作進展情況及面臨的困難，對此指出各級各相關部門要協調聯動，加快工作推進，建立工作專班，積極協調解決具體問題；局分管領導多次帶隊前往銅官區獅子山獨立工礦區、樅陽縣上碼頭、義安區五鬆城區城北片進行現場督查，對督查中發現的問題，及時提出相應解決措施，要求相關棚改專案加快推進速度，做好棚改任務完成工作。三是強化督查推進。建立目標責任機制，將棚改納入市黨政機關目標管理考核，對縣區黨政領導實行雙考核，並與縣區簽訂目標責任書，出臺考核測評辦法，明確目標任務、責任主體、推進措施、考核獎懲；建立督辦問責機制，實行交辦、會商、督辦“三單”推進和定期督查考核通報制度。
3.做好資金保障。2021年積極爭取中央和省級棚改專項資金、保障性安居工程專項資金等政策性補助資金3176萬元；組織縣區申報發行棚改專項債券4.2億元，為棚戶區改造和城市基礎設施建設提供資金支援。
4.加大對外宣傳。棚戶區改造作為省民生工程專案，我局高度重視，採取在主流媒體刊登文章、發放宣傳圖片、電子屏播放宣傳語等多種形式，面向受益物件開展宣傳，提高群眾知曉度和滿意度。我局在人民日報安徽頻道、銅陵日報、銅陵網路臺、工作交流等媒體刊登我局棚改民生工程資訊8篇；在市住房城鄉建設局網站設立“民生工程”專欄，每月公示市住房城建系統民生工程專案內容和進展情況，有效提高了群眾知曉度。
三、下步工作安排
（一）老舊小區改造方面
1.鞏固老舊小區改造成果。指導縣區堅持黨建引領，發揮居民主體作用，認真制訂落實小區長效管理方案，公開選聘綜合實力強、管理業績好的優秀管理單位進駐。進一步拓展“紅色物業”覆蓋面，在新城花園、解放東村、金口嶺村、金口嶺東村等10個小區開展“紅色物業”建立工作，搭建社群、業委會、物業企業和相關管理單位多方參與的溝通議事平臺，促進小區管理規範有序，各類設施得到有效維護。
2.進一步細化改造方案。組織縣區政府會同社群及相關單位深入2022年擬改造的31個老舊小區調查改造小區的具體情況，瞭解居民需求。公開選聘具有豐富經驗、綜合實力強的設計單位，努力提升老舊小區改造效果和環境品質。按照小區實際和居民意願深化方案設計，不斷豐富和完善老舊小區改造計劃和內容，因地制宜推進大片區統籌改造、跨片區組合改造，實施服務設施、公共空間共建共享。挖掘、整合存量資源，補齊基本公共服務配套短板，推進公共服務設施配套建設及其智慧化改造，建立一批完整社群、綠色社群，打造亮點特色，促進城市綜合更新改造提升。
3.進一步拓寬資金渠道。建立多元化融資機制，在明確上級補助和市、區（縣）兩級財政資金作為籌資主渠道前提下，鼓勵創新融資方式。鼓勵多個小區改造專案打包運作，將老舊小區基礎設施改造與部分房屋拆除改建、增建相結合，完善小區各項功能，提升小區品質和價值，運用市場化方式吸引社會力量，尤其是實力雄厚的企業整體承接改造專案，參與老舊小區改造。
（二）棚戶區改造方面
1.做好迎檢準備工作。繼續督促縣區做好與市第三方績效評價和上級考核工作，針對發現問題及時進行整改。與省住建廳積極對接瞭解我市棚改專案年尾排名情況，並認真做好考核迎檢準備。
2.做好明年棚改規劃工作。堅持量力而行、盡力而為原則，做好2022年棚改專案總體安排。進一步梳理2018-2020年三年棚改計劃，從推進城市發展和重點專案建設需求出發，計劃2022年棚戶區改造1020套，做到早謀劃、早落實。
3.做好資金爭取工作。針對明年棚改專案，堅持政策導向，積極與省住建廳對接，搶抓棚戶區改造政策機遇，把推進棚戶區改造作為工作的重中之重,全力做好棚改專案上級補助資金、專項債券申報工作，為棚改工作順利實施提供保障。
為貫徹執行財政部《專案支出績效評價管理辦法》（財預〔2020〕10號）檔案精神，根據蕪湖市財政局相關要求，我校認真開展了2020年度專案支出績效評價工作，現將有關情況報告如下：
一、基本情況
（一）專案概況
2020年，體校圍繞備戰安徽省第十五屆運動會這個中心任務，加快選才步伐，精心組織，合理調配，完成隊伍組建和參賽鍛鍊隊伍的工作任務。市財政預算安排專案經費9914500元用於青少年業餘訓練和保障運動員參加各類比賽。針對所有14個專案的績效自評，我們抽取其中3個專案對其進行績效評價：參加省常規賽比賽經費、運動員訓練伙食補助、省級及以上比賽運動員獎勵。
1.參加省常規賽比賽經費：市財政預算安排1765125.00元，資金實到撥1765125.00元，資金到位率100%，實際使用1222100.00元，完成率69.24%，結餘543024.67萬元。
2.運動員訓練伙食補助：市財政預算安排500000.00元，資金實到500000.00元，資金到位率100%，實際使用499999.76元，完成率100%，結餘0.24萬元。
3.省級及以上比賽運動員獎勵：市財政預算安排3047575.00元，資金實到撥3047575.00元，資金到位率100%，實際使用3046375.00元，完成率99.96%，結餘0.12萬元。
（二）專案績效目標。
2020年，根據安徽省第十五屆運動會的設項，體校必須完成24個專案隊的`組隊任務，同時，積極參加省常規比賽及相關國內比賽，多渠道鍛鍊隊伍，不斷提高技戰術水平，力爭在省十五運會上取得佳績。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、物件和範圍
本次評價主要是對“2020年參加省常規賽比賽經費專案”、“運動員訓練伙食補助專案”、“2019年省級及以上比賽運動員獎勵專案”的專項資金到位、使用、管理以及取得的績效進行全方位、綜合性的評價，客觀反映專項資金的使用效益，指出資金使用和專案管理上存在的不足，並提高財政資金使用的有效性和導向性，作為以後年度立項和安排專項資金的重要依據。
（二）績效評價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準等
本次績效評價指標的確定遵循相關性原則、重要性原則、可比性原則、系統性原則及經濟性原則。根據市財政局檔案精神，結合專案開展的實際情況，本次對“2020年參加省常規賽比賽經費專案”、“運動員訓練伙食補助專案”、“2019年省級及以上比賽運動員獎勵專案”的績效評價指標分為專案決策20分、專案管理（專案過程）30分、專案績效（專案產出、專案效果）50分四大部分，總分值為100分。
專案決策指標包括績效目標合理性、決策依據可靠性和資金分配規範、公平合理等績效指標；專案管理指標分資金到位管理、專案組織實施及管理制度健全等；專案績效（專案產出、專案效果）指標包括產出數量、質量、時效、成本和經濟效益、社會效益、環境效益、可持續影響、服務物件滿意度等指標。具體的評價指標體系詳見附表。
本專案採用定性和定量分析相結合、書面評價和實地評價相結合的方法，嚴格按照財政支出績效評價的“科學公正、統籌兼顧、激勵約束、公開透明”的原則，根據具體評價指標的不同，靈活運用成本效益分析法、比較法、因素分析法、公眾評判法等績效評價具體方法，對專案作出綜合性評價意見。
（三）績效評價工作過程
根據檔案要求，評價工作分三階段進行:
1.前期準備
2021年4月，明確評價物件、評價工作目標及評價要求；組成專案評價工作組，瞭解專案總體情況、績效評價政策、評價標準，收集相關資料，擬定評價工作方案，設計評價指標，並對評價方案不斷修訂和完善。
2.組織實施
2021年5月上旬，評價工作組進一步聽取有關情況彙報，瞭解專案完成進度、組織管理等總體情況；查閱、收集有關檔案、規章制度、工作臺帳等評價資料；審查專案資金的透明度，調查相關管理制度是否建立健全並落實到位，根據審查結果分析專案資金到位、資金管理使用情況及組織管理水平；檢視與專案相關的財務會計報表、賬簿、會計憑證，瞭解各項收支情況、稽核專款專用情況、財政資金到位情況、實際支出情況和財務管理狀況；核實和統計相關資料資料，評價2020年“參加省常規賽比賽經費專案”有否達到專案預期目標。
3.分析評價
2021年5月下旬對收集的資料進行整理、分類和分析，評價工作組成員進一步計算統計定量指標，對定性指標做出經驗判斷，並運用相應的評價方法對績效情況進行綜合性評價。召開評價工作組會議，組織討論，評價打分，形成評價結論，提出存在問題、建議和意見，撰寫初步評價報告。
三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）
根據開展績效評價工作的有關要求，結合市體校的具體情況設計了績效評價考核指標體系，選取“參加省常規賽比賽經費專案”為參考,從專案決策、專案過程、專案產出、專案效益四方面進行了評價，支出專案用途合理，執行規範，成效明顯，評價結果為專案決策20分、專案管理30分、專案效益50分，綜合評價得分為85分，績效評價等次為良好。（詳見評分表）
四、績效評價指標分析
（一）專案決策情況（20分）
績效目標合理，本指標4分。1、專案目標有內容，得1分；2、專案目標明確，得1分；3、專案目標細化，得1分；4、專案目標量化，得1分。本項實際得4分。
專案決策有依據，本指標4分。1、符合法律法規及經濟社會發展規劃，得2分；2、部門年度工作計劃，得1分；3、針對某一實際問題需求，得1分。本項實際得3分。
專案決策程式規範，本指標4分。1、符合申報條件，得1分；2、專案申報、批覆程式符合管理辦法，得1分；3、專案調整履行了相應手續，得1分。本項實際得3分。
專案分配辦法健全，本指標4分。1、有相應的資金管理辦法，得2分；2、辦法健全、規範，得1分；3、因素全面合理，得1分。本項實際得3分。
專案分配結果公正，本指標4分。1、符合分配辦法，得2分；2、分配公平合理，得2分。本項實際得4分。
（二）專案過程情況（30分）
資金管理-資金到位率，本指標5分。資金到位率=（實際到位資金/預算資金）X100%，得分為5×C。資金到位率=100%，本項實際得5分。預算執行率C=（實際支出資金/實際到位資金）X100%，得分為5×C。預算執行率=69.24%，本項實際得3.46分。
資金管理-資金使用合規性，本指標7分。虛列套取扣-7分，依據不合規扣2分，截留、擠佔、挪用扣3-6分，超標準開支扣-5分；超預算扣2-5分。
資金管理-財務管理，本指標3分。1、財務制度健全，得1分；2、嚴格執行制度，得1分；3、會計核算規範，得1分。本項實際得3分。
組織實施-組織機構健全，本指標3分。1、機構健全，得1分；2、嚴分工明確，得1分；3、專人負責，得1分。本項實際得3分。
組織實施-專案有序實施，本指標6分。1、按計劃開工，得2分；2、按計劃開展，得2分；3、按計劃完工，得2分。本項實際得6分。
組織實施-管理制度，本指標6分。1、管理制度健全，得3分；2、制度嚴格執行，得3分。本項實際得6分。
（三）專案產出情況（20分）
專案產出-產出數量，本指標8分。對照績效目標，按實際產出數量率計算得分，本項實際得4分。
專案產出-產出質量，本指標6分。對照績效目標，按實際產出質量率計算得分，本項實際得3分。
專案產出-產出時效，本指標3分。對照績效目標，按實際產出時效計算得分，本項實際得3分。
專案產出-產出成本，本指標3分。對照績效目標，按實際產出成本計算得分，本項實際得3分。
（四）專案效益情況（30分）
專案效益-經濟效益，本指標6分。對照績效目標，按經濟效益實現程度計算得分，本項實際得5分。
專案效益-社會效益，本指標6分。對照績效目標，按社會效益實現程度計算得分，本項實際得5分。
專案效益-環境效益，本指標6分。對照績效目標，按對環境所產生的實際影響程度計算得分，本項實際得5分。
專案效益-專案可持續發展，本指標6分。專案產出能持續運用，得3分；所依賴的政策制度,能持續執行，得3分。本項實際得5分。
專案效益-服務物件滿意度，本指標6分。按收集到的專案服務物件的滿意率計算得分，6分。本項實際得5分。
五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析
（一）評價結論
經績效評價校組審慎評價，2020年度“參加省常規賽比賽經費專案”預算績效評價得分為83.46分。評價等級為良好。
（二）存在問題
1.專案績效目標設定的合理性有待完善
2.專案績效指標設定的科學性、合理性有待完善
（三）改進建議
1.專案績效目標設定需兼顧專案的特點，切忌生搬硬套；
2.參加省常規賽比賽經費專案的部分預算為預估的，實際人數可能存在不確定性。
六、有關建議
無。
七、其他需要說明的問題
無。
一、專案基本情況
（一）專案概況
2019年,潘集區計劃完成翠園東區、翠園西區、翠竹小區、籃天東區、籃天西區、軍民小區、碧海西區、梅苑小區、春苑小區、李圩東區10個老舊小區整治改造，共佔地30.806萬平方米，建築面積共35.51萬平方米，共涉及4000戶，專案總投資約3898萬元。其中：翠園東區、翠園西區、翠竹小區、籃天東區、籃天西區、碧海西區6個小區納入礦業集團“三供一業”專案，由礦業集團統一實施；軍民小區、梅苑小區、春苑小區、李圩東區4個小區田集街道為實施主體。
（二）專案績效目標
以更貼近群眾居住功能為主，旨在通過環境綜合整治、硬體提檔升級及後期長效管理，基本達到居住舒適、配套齊備、管護有效、環境美化的依據目標。主要改造目標如下：
1、基礎設施：對雨水、汙水管道及化糞池進行全面疏通清淤，接入城市雨汙主管網。對破損及淤堵管段進行重點檢查，更換或重建區域性管道和檢查井、井蓋。分別建設雨水和汙水管道系統，實現雨汙分流。
2、環境設施：根據小區實際情況度小區道路實施硬化、修建或重建，建立、完善小區車行、人行道路系統，方便居民生活及出行。拆除違法建築、完善小區綠化、適當增加居民活動空間、增補健身器材、完善照明系統、修整樓宇外牆、完善小區監控系統。
3、環衛消防設施：配套小區環衛設施，清理疏通消防通道，配套微型消防站和移動式消防設施。
（三）專案任務完成情況
專案目標按預定計劃順利完成。10各老舊小區從“裡”到“外”煥然一新，居民住房條件和居住環境顯著改善。
（四）專案資金到位及使用情況
實際總費用869.0338萬元，上級撥付專案補助資金1084萬元。
二、績效評價結論
根據《關於開展2019年度民生工程老舊小區整治改造績效評價及2020年度民生專案申報工作的通知》（建房函〔2019〕1640號）檔案，2019年度民生工程老舊小區整治改造績效評價的評價指標體系分為投入、過程、產出、效果4個一級指標，分設12個二級指標。績效評價滿分100分。
綜合評價專案得分為100分。評價結果具體分析如下：
（一）投入
年初通過老舊小區民意調查表進行老舊小區整治改造事前摸排，制定2018-2020年三年改造計劃，制定《2018-2020年老舊小區改造實施方案》，印發《潘集區民生工程專項資金管理辦法》，保障資金安全及規範自己管理，得分13分。
（二）過程
按照招標設計規範，結合小區實際及群眾需求設計，對進展情況及時監督管理，改造後引進專業物業公司實施小區管理；利用老舊小區整治改造管理資訊系統，按時按要求將計劃專案、專案內容其概況錄入資訊系統，實施更新專案推進資訊，及時編報簡報資訊報送區民生辦；公示監督電話，注重居民參與與全過程監督，得分22分。
（三）產出
年度目標任務10個，完成任務10個，完成率100%；專案時限10月底完成，實際10月底完成，時限達標率100%；專案經主管單位、建設單位、設計單位、監理單位驗收合格，驗收質量達標率100%；專案改造中有“適老化”及建築節能改造專案，得分35分。
（四）效果
通過老舊小區改造，實現了雨汙分流，提升綠化水平，不斷完善公共配套設施，滿足群眾生活需求，居民生活環境明顯改善，滿意度96.8%，得分20分。
本次目標考核自評評分90分。
三、存在主要問題
老舊小區改造存在居民訴求願望高、點多面廣、改造專案多、工程任務重、施工難度大、資金不足等問題。如何用有限的資金實現小區改造全覆蓋，讓群眾滿意，是老舊小區改造的難點。同時在後期管護方面，新引進的物業管理單位收費難、管理難也是一大問題。
四、意見與建議
1、加強專案決策，強化專案管理
明確專案目標；規範專案申報、審批程式；專案實施調整時應履行相應手續，涉及變更，按照變更做調整手續。
2、完善制度建設，加強執行力度
制定出臺專案管理辦法等政策檔案並嚴格執行；成立專門的機構，設專職人員，明確分工。
3、嚴格執行評審，狠抓工程質量
加強財務監督機制，實施財務檢查，在工程施工完成後及時組織相關驗收工作，加強工程結算管理，財政資金專案嚴格執行評審驗收等必要的監控手段，確保工程質量。
學識谷
