銀行會計員工個人年度工作總結

身為銀行的會計人員要遵守規範業務操作，強化監督職能，認真完成自己的工作職責。下面就讓本站小編給大家分享一些銀行會計員工個人年度工作總結吧，希望能對你有幫助!

時光飛逝，轉眼一年的時間過去了，我在黨組織和行領導的精心培育和教導下，通過自身的不斷努力，無論是在思想上還是工作上，都取得了長足的發展和巨大的收穫，現將工作總結如下：

思想上，我積極參加政治學習，理解掌握“三個代表”重要思想，用心牢記“八榮八恥”人生榮辱，從而樹立正確的價值觀。在行期間，我嚴格要求自己，遵守行紀行規。政治上要求進步，常利用閒暇時間學習黨章黨紀，積極向黨組織靠攏，行領導也給了我極大的幫助，多次讓我作為群眾代表參加黨內的活動，使我在思想上得到質的飛越。

工作上，入行以來，我一直在會計營業部，曾擔任過現金收付崗，現金龍頭櫃，現任會計結算崗，但不管走到哪裡，我都會看到各位師傅兢兢業業的身影，也是從他們身上我看到了自己的不足，這樣，在我做任何一項工作的時候，我都會嚴格要求自己，努力做好每項工作。儘管有時也會遇到挫折，可是隻要想到我身邊有那麼一群可愛可敬的戰友，我就會信心實足。我會跟他們一起刻苦鑽研業務，爭當行家裡手。我堅信，在今後的工作中我會做的更好。

我工作過的崗位大部分在前臺，通過近半年來與客戶的真心交流，我明白了這項工作要的就是十分的認真，滿心的真誠和百分百的熱情。每天，當我帶著這些走上崗位，當我在一天忙碌之後聽到客戶對建行的肯定時，我就會很滿足。

以上就是我在這一年裡學到的，短短一年的時間讓我收穫的比任何時候都豐富。以後的路會很長，但因為有戰友，我相信我的步伐會更矯健，也許就應了那句話――沒有最好，只有更好。我一定會努力，讓自己成為一名更好的建行人。

一年來，在州分行黨委特別是分管行長的高度重視、正確領導和大力支援下，在省分行垂直業務部門的幫助下，在各位同事的配合下，我按照上級行及本行領導賦予會計結算部的工作職責，團結和帶領我部員工恪盡職守，努力工作，圓滿完成了全年各項工作任務，年終銀行會計部門個人工作總結範文。現將一年來的主要工作情況彙報如下：

一、認真貫徹落實會計基礎管理工作會議精神，狠抓會計內控建設。為從根本上解決困繞我行的基礎管理差，內部控制力弱的問題，我行於年初召開了高規格的會計基礎工作會議。會議認真查找了我行會計基礎管理方面問題，深入分析了題存在的原因，提出了提高我行會計內控管理水平的具體措施。會後不久，會計結算部正式單設。作為會計結算部的負責人，我把貫徹落實會計基礎管理工作會議精神作為首要任務和工作切入點，並從以下幾個方面開展了工作：

1、以抓《中國農業銀行雲南省分行會計內控管理盡職指引》和在會計基礎管理工作會議上籤訂的《會計基礎管理及內控建設責任書》的落實為契機，把各級行的行長、分管行長、會計部門(職能所在部門)負責人、會計主管、監管員以及人事、監察等相關職能納入會計內控管理組織體系，大家各司其職、齊抓共管、相互制約、相互監督、一體考核，讓會計內控管理關係更清晰，會計內控管理層次得到提升。

2、堅持按季組織開展監管檢查工作，促進會計內控管理水平逐步提高。會計監管是內控管理的重要組成部分和操作風險的重要防線。對這一塊工作的重視我一刻也沒有放鬆過，儘管面臨這樣或那樣的困難，我還是堅持按計劃、按程式每季度對各縣支行各經營機構組織開展一次認真細緻的檢查。做到每次檢查都有方案、有通知、有記錄、有整改、對責任人有處理。

監管的內容也嚴格按照會計監管制度的規定和案件專項治理的要求逐條細化，不敢有絲毫的馬虎。從已經結束的前三季度監管來看，累計查出問題273個次，絕大部分問題已得到整改或改善，處理或建議處理責任人96人次，其中扣發考核性工資 44人次，扣款金額7750元，向州分行員工違規行為積分管理辦法領導小組辦公室提請積分建議52人次。我把實質重於形式作為監管的重要原則，通過持續、認真細緻的監管，我們的會計內控管理水平有了明顯的進步。3、堅持值班制度，提高預警資訊核銷的及時性和真實性，充分發揮會計監控系統的監督作用。州分行會計結算部分設後，我對會計監管系統的線上值班非常重視，明確責任到人並嚴格執行值班員每日線上值班監控預警資訊，督促網點機構會計主管按時核銷預警資訊。

對督辦資訊及時分配給包片監管員進行核實回覆。節假日輪流值班，值班員輪班或休假交接時，通過“值班交接”功能進行交接。值班工作的加強，直接促進了我行預警資訊核銷效率的提高，更重要的是對會計人員產生了一種持續的強大的監督和震懾作用。

4、注重提高會計主管的業務素質與履職能力。會計主管履職到位與否，是會計內控好壞的關鍵一環，20xx年，我認真貫徹落實會計主管委派制，倡導提高會計主管待遇，加大考核力度，提高會計主管履職能力。20xx年，我督促對在同一機構履職滿一年的會計主管進行輪換調整，全州九個營業機構共輪換會計主管六名，新委派會計主管三名，增派會計副主管兩名。我按月組織召開由分管行領導、直管網點會計主管、會計結算部人員、網點負責人等人員參加的會計主管例會，分析內控形勢，學習新的檔案精神，研究解決管理中存在的實際問題。以會代訓，提高會計主管的業務素質與履職能力。

二、深入學習實踐報告科學發展觀，認真組織部門員工和業務條線參加《員工行為守則》教育檢查活動。1、深入學習實踐科學發展觀。深入學習實踐科學發展觀活動是適應新形勢，完成新任務，實現新發展的需要，對於推動我行業務經營又好又快發展具有極其重要的歷史意義和現實意義。通過認真的思考、學習和實踐，我認為我行會計工作要貫徹落實科學發展觀，讓會計工作上水平，為我行經營改革發展大局做出應有的貢獻，著重應做好以下幾點：(1)、堅持以人為本，狠抓內控建設。“以人為本”，是科學發展觀的本質和核心。銀行會計工作要真正做到以人為本，把全面、協調、可持續的發展觀深入貫徹落實到工作實踐中去，最重要的就是要抓好內控建設，確保業務實現“又好又快”地發展。“好”是指質量、安全，“快”是指速度、效益。這是在強調內控優先，是一種發展觀唸的轉變。對銀行來講，首先就是要講風險、內控，然後才是效益、發展。

(2)、堅持全面、協調發展，突出工作重點。會計工作落實科學發展觀，必須堅持全面協調發展的方針。對我行會計結算工作來講，所謂“全面”，就是要全面履行會計核算和會計監督職能，全面提高會計質量和會計工作水平，將凡是有經濟活動的地方都要納入會計的視野;所謂“協調”，就是要使會計工作與全行整體利益和改革發展的大局相適應，使會計核算和會計監督兩方面相互促進，協調發展。

(3)、堅持可持續發展，構建風險防控長效機制。會計工作要實現可持續發展，構建風險防控長效機制，必須堅持精細化管理和執行力建設。要堅決貫徹“內控優先”的理念，特別是在案件防控工作中，要“警鐘長鳴”。人員管理要常抓不懈。要通過強化培訓、完善“技防”措施、加大獎懲力度等多種手段，提高相關人員的風險識別能力。要強化問責，不斷健全完善考核激勵機制。

2、認真組織部門員工和業務條線參加《員工行為守則》教育檢查活動。農業銀行每位員工的服務和言行舉止直接體現農行的社會形象和社會聲譽。總行制定專門的守則來統一規範全行員工的行為準則，弘揚良好的職業操守，倡導按規則為人做事的風氣，是做好各項工作、推動全行改革發展非常重要的基礎和保障。學習好、領會好、遵守好《守則》，將有助於規範全行服務標準，提升全行金融服務水平;有助於防範合規風險和操作風險;有利於推動全行合規文化建設。為達到規範行為、培育文化、弘揚正氣、改善形象的目的，我按照怒江州分行開展《中國農業銀行員工行為守則》教育檢查活動實施方案的部署，積極組織我部員工和業務條線積極參加學習教育、檢查評價和總結驗收各階段的活動。我本人蔘加了省分行開展《員工行為守則》教育檢查活動視訊會議。反覆學習了褚行長“一把手”所作的“學習第一、認真第一、責任第一”的精彩而語重心長的講課。通過會計主管例會和部務會等多種形式組織員工集體學習《員工行為守則》並討論交流學習心得。組織部室員工參加網上測試並全部順利通過。

我還公開在部室內進行了述合規，自覺接受大家的監督，同時組織部室員工進行對照檢查評分，簽署了《承諾書》，教育檢查活動所形成的材料已整理移交辦公室。通過集中系統的《員工行為守則》教育檢查活動，讓我更加深刻地理解了《守則》的內在涵義，更準確地把握《守則》具體條文與精神實質，讓我知曉何事可為、何事不可為，自覺用《守則》標準規範自身行為。我決心認真執行《守則》，率先垂範，力求在部室內和條線上形成守法合規氛圍。三、加強金庫管理，規範金庫運轉。根據總行和省分行對金庫管理體制的改革和日趨嚴格的管理要求，我按照分管領導的安排，牽頭組織成立州分行現金管理中心，在人員極其有限的情況下，通過合理設定崗位、對金庫門進行技術改造等措施最大限度地保障了按照制度要求對中心金庫實行專業化管理的需要。對不符合保留條件的蘭坪金頂營業所金庫積極組織撤併。按制度要求監督並親自參與查庫，把金庫管理作為每次會計監管的重點內容之一。

此外，在分管領導的重視下，我行查庫“飛行隊”的工作得到加強，一是調整充實了人員，二是先後組織了20餘次突擊查庫活動，檢查了轄內大小所有金庫，通過專項督導，諸如損傷券解繳人行、假幣收繳流程不清、庫存登記簿券別與實物券別不符等問題得到及時糾正，金庫門不合規等問題得到及時解決，進一步強化對全轄庫款安全管理，健全金庫管理制度。

四、配合風險資產管理部(資產處置部)做好不良資產剝離各環節工作，確保剝離資料準確無誤，做到了應剝盡剝，順利完成了上下級行之間剝離款項的清算。不良資產剝離是農行財務重組的重要環節，其中與我部工作聯絡緊密的是剝離前對擬剝離不良資產的核對確認工作和剝離時對在剝離範圍內但不符合自動剝離條件的資產進行手工錄入剝離以及剝離後續賬務處理幾項。為確保整個剝離工作萬無一失，對以上工作我都主動學習、主動參與，及時指導轄屬機構對擬剝離不良貸款按戶逐筆進行核對，確保CMS貸款憑證號與 CAS貸款賬號建立正確的對應關係，確保兩系統戶名、基準日餘額和當前餘額一致，不一致的，查明原因，按要求做了整改。

對擬剝離非信貸不良資產，按照剝離要求，認真及時組織有關支行做好擬剝離非信貸不良資產賬務劃轉資訊的準備工作，逐個賬戶填寫《非信貸不良資產賬務劃轉資訊清單》，規範填寫賬戶合併、拆分資訊表，確保剝離日成功劃轉。根據財政部最後確定的剝離要求，財政部只對基準日本金支付對價款，對基準日表內外利息和基準日後新產生的表內外利息，都不再支付對價款，需要無償剝離，並且基準日後收回的表內外利息需無償剝給委託處置行。

因此，要對系統已自動進行賬務處理，但不符合財政部要求的部分賬務進行衝正，同時，還要對系統未能自動完成賬務處理的部分賬務進行手工處理，才能最終完成不良資產剝離的全部賬務處理。我和我部員工在資產處置部和各經營機構同事的配合支援下，在十分緊張的時限要求內，準確無誤地完成了所有後續賬務處理，順利完成了上下級行之間剝離款項的清算，為剝離工作劃上了一個完美的`休止符。

五、做好外部審計資訊申報表的填報和新會計準則報表轉換工作20xx裡，總行繼續聘請外部審計機構對我行20xx年年末和20xx年中期進行全面審計，因兩輪外部審計不同於以往的外部審計，審計結果將對各項戰略舉措產生重要影響，其時間的要求是剛性的，貫穿於審計工作的計劃、實施、彙總溝通等各階段。時間緊、任務重，為了不給縣支行及基層營業網點增加負擔，我把絕大部分的資訊申報表填報任務自己承擔了下來，以高度的責任感和使命感，按時按質按量完成任務。與此同時，實施新會計準則是我行完善公司治理結構、提高管理水平的重要舉措,是當前我行股份制改革的重要基礎性工作之一。

20xx年，我一是按照上級行統一部署，完成20xx年度全行會計報表轉換的資訊採集工作。二是定期做好20xx年中期(季度、半年度)及年度會計報表轉換。三是在四季度，陸續完成了新舊準則差異的落賬調整,實現在會計報告和會計核算層面與新準則對接。

六、組織會計核算清理，淨化賬面資料。為建立清晰、嚴明、規範、有效的會計核算新秩序，確保會計資訊的真實、完整、合規，為股份公司發展奠定會計核算基礎，同時也是落實外審管理建議，按照總行的統一部署，我積極組織轄內各縣支行、各營業機構就存款、貸款等方面不規範、不真實的會計資訊進行徹底整改，補充、完善和改進不完整、不精細的會計資訊，提高會計核算工作的合規性、真實性。

七、推廣上線指紋認證系統、集中對賬管理系統和會計檔案管理系統等一批新系統，管理手段得到創新和加強。針對基層網點“明碼、飛卡”的問題，推廣上線“櫃員指紋認證系統”，實現櫃員身份的活體認證，通過技術手段解決“明碼、飛卡”問題。針對對賬管理不到位，對賬率偏低的問題，在對全州單位結算賬戶摸底清查的基礎上，推廣電子對賬管理系統，進行集中對賬，實現對賬、記賬的分離，提升對賬管理層次，增強對賬工作的及時性、真實性。

目前，人民銀行的會計工作在央行履行職能中發揮著基礎性作用。隨著金融服務創新形勢的變化，人民銀行會計業務在會計管理手段、管理方式、管理方法都有了突破性的變化，這給基層行會計管理工作帶來了嚴峻的挑戰。作者從健全內控制度、強化制度執行力、創新學習方式方法、完善會計監督和風險預警體系、加強會計人員准入管理、運用科技手段，提高工作效率和風險防控能力等幾個方面闡述了基層央行如何創新會計業務、加強會計管理工作，推動金融管理體制改革的發展。

關鍵詞：基層人行 會計管理 建議

人民銀行的會計工作在央行履行職能中發揮著基礎性作用。近年來，為適應經濟金融發展的需要，人民銀行會計業務迅速發展，會計管理手段、管理方式、管理方法都有了突破性的變化，這給基層行會計管理工作帶來了嚴峻的挑戰。面對金融服務創新的新形勢，基層央行如何創新會計業務、加強會計管理是值得認真思考的問題，筆者從以下幾個方面加以闡述。

一、基層人民銀行會計工作面臨的突出問題

近年來發生的一些會計案件，充分暴露了在制度執行方面存在的問題和漏洞，從案件中不難發現，內部有效管理機制缺乏，內控制度執行力軟弱，有章不循、違章操作等現象是案件發生的根本原因。實際上，人民銀行已有一套嚴密的管理制度，但在實際操作中或多或少地存在落實困難的情況。

(一)人力資源不足，制約制度有效落實。根據內控要求，不相容崗位不能兼崗，重要會計崗位必須執行定期輪崗與強制休假制度。但是，基層行特別是縣支行現有會計人員配備狀況很難完全按照規章制度來執行。由於基層行人員少，會計人員嚴重缺乏，營業部門配備的人員只能是“一個蘿蔔，一個坑”。比如，某縣支行25人，承擔貨幣信貸、調查統計、辦公室、人事、會計財務等工作。分配營業部門人員7人，已是領導給予了最大支援。而這7人要擔負會計核算、國庫業務和支付結算工作。如遇外出、培訓、正常休假等情況，兼崗或替崗就不可避免，使得業務相互制約機制被打破，內控制度不能落實，出現了真空和漏洞。

(二)會計組織分散，風險控制工作難度加大。目前，縣支行會計工作涉及會計、國庫核算和支付結算，多個核算系統並存，上級行對口科室為會計財務、國庫、營業部門，對會計核算基本是以條線管理為主，缺乏有效的協調和溝通機制。現代化支付系統已實現了金融機構間的實時清算，對風險控制的時效性要求提高。在推廣會計核算電子化的過程中，上級主管部門各自開發會計核算系統，每個系統風險點基本相同，要求有統一的措施來控制。但是，目前人民銀行會計監督仍以事後監督為主，核算業務管理，分散在上級行多個部門，縣支行一個部門往往要接受上級行多個部門檢查。事中監督不夠，事後多頭監督，容易造成監督不足或監督過度，難以真正起到風險防範作用。

(三)會計人員素質不高，影響工作質量和效率。現代會計業務不斷更新，新的業務系統不斷上線執行，制度和操作規程隨之變化，對會計人員的職業素質提出了更高的要求。但是，受傳統觀念的影響，部分人仍然認為會計工作僅僅是一個簡單的記賬操作過程，只要賬平、表對就可以了，從業人員素質不要求很高。會計崗前培訓也基本採取“師傅帶徒弟”的傳統方法，從事哪個崗位，就教哪些業務，缺乏系統的業務培訓。新上崗人員不懂會計原理，不能全面熟悉、掌握會計業務知識及各項規章制度。另外，縣支行十多年來沒增加人員，會計人員年齡偏大，反應能力減退，學習新知識、掌握新技能相對困難，影響了會計核算質量和效率的提高。以某縣支行為例，全行職工平均年齡50歲，營業部7名會計人員平均年齡44歲。

二、加強人民銀行會計管理工作的建議

(一)健全內控制度，加強制度整體化和系統化建設。近年來，人民銀行不斷加強內控制度建設，相繼建立和完善的一系列會計內控制度，在實踐中發揮了監督、制約作用。但是，一些制度畢竟是站在高層面上制定的，相關內容分解在各項法規、制度、辦法之中，沒有形成一整套系統而且細化的制度辦法和會計業務評價標準。基層行在開展會計工作中，應根據具體情況，對現有會計制度進行補充、細化或修訂，使之更加嚴密、更加完整。即結合基層行業務特點，不斷細化會計制度，使內控制度的觸角延伸到會計核算的各個角落，加強內控制度的整體化建設，形成一套系統性的內控制度、操作規程和業務評價標準，確保會計工作有章可循，有章必循，違章必糾，堵塞漏洞。

(二)強化制度執行力，營造自覺執行規章制度的氛圍。制定制度是基礎，抓好制度的落實才是關鍵。所以，基層行在建立健全各項規章制度的同時，還應建立健全業務操作規範和內控制度執行機制。一是要建立會計人員學習制度，通過學習提高會計人員執行制度的意識，使每一名會計人員熟練掌握制度，從而對每一個會計業務處理環節都能夠認真執行制度。二是要強調製度的嚴肅性，抓好會計人員遵守規章制度和增強防範風險責任意識的教育，提高會計人員的風險防範能力。三是強化對內控制度執行情況的監督考核，堅決克服對制度重視不夠、風險防範意識薄弱的思想。

(三)創新學習方式方法，提高全員會計工作能力。會計人員匱乏已是基層行一個不爭的事實，在人員不能增加的情況下，基層行應充分調動全行職工從事會計工作的積極性，營造學習會計業務的氛圍，培養全員職工對會計工作的興趣，增強全行職工對會計工作的責任意識。這樣，工作上需要時，就可以隨時調人替崗，解決會計崗位空缺、違反制度等問題。首先，基層行要制定會計業務學習制度，結合實際開展學習活動。如，在時間上可以規定每週學習3次，每次一個小時，或利用週三、週五下午二小時時間學習等。方式上可採取主講人講課方式，向全行職工講授本崗位操作流程等。其次是建立學習結果考評機制，採取考試、業務競賽、學習筆記展覽等方式，定期檢驗學習效果。並建立獎勵機制，對那些真正掌握制度、在工作中嚴格執行制度的會計人員要給予精神和物質獎勵，激發他們學習的積極性和主動性。再次是上級行開發線上學習、考試系統，將全部的金融法規，操作規程，管理辦法等納入其中，基層行職工通過註冊登入系統進行學習或檢驗學習效果，提高全員會計工作水平。

(四)加強會計人員准入管理，提高會計人員准入門檻。人的因素是決定一切的因素，人民銀行特別是基層行必須擁有一支品質精良、訓練有素的會計隊伍。建議對會計人員實行准入制度，提高會計人員的准入門檻。在年齡、學識水平、業務能力、工作態度、責任意識等方面進行全面考查。把政治思想好、道德素質高、業務能力強、具有專業知識的人員安排在會計崗位。同時，加強會計人員的政治思想教育和法制教育，增強會計人員的法制觀念和職業道德觀念及風險防範意識。特別是在會計主管的人員配備上，不但要選擇政治素質好、政策水平高、會計業務精通、能夠以身作則、愛崗敬業的人，還要符合行員管理辦法規定的技術職務、會計工作年限和學歷等要求。或採取委派方式，從上級行選派到下級行，或管轄行之間互派的方式。將會計主管納入上一級行管理，確保會計主管在工作上的獨立性，在日常管理工作上有約束性，能夠真實、客觀地反映和評價問題。

(五)完善會計監督和風險預警體系，建立“大會計”、“大監督”管理體制。當前，基層行實施的會計監督主要有以下兩個方面，一是會計核算部門即營業網點的自行監督，主要是對接收的各種憑證、報表的初始監督。二是中支事後監督中心的再監督，主要對縣支行和中支營業部門核算業務的監督。這兩種監督都具有獨立性，且缺乏強制約束力。為更好地協調工作和有效防範風險，應建立“大會計”管理機制，形成以紀檢、內審、會計共同組成的“大監督”體系。上級行會計主管部門定期牽頭開展聯合檢查，檢查內容除了崗位設定、英押、證管理、業務交接、對賬情況、制度執行情況外，還應重點檢查會計人員的精神狀態、風險意識、有無經商情況等。檢查方式應採取“飛行檢查”、“突擊檢查”、“交叉檢查”等，要突出檢查的實效性和有用性。