EXCEL提供了許多財務函式，方便了財務工作，下面小編為大家介紹關於Excel財務函式的用法，歡迎大家閱讀!
1. ACCRINT( is, fs, s, r,p,f,b)
該函式返回定期付息有價證券的應計利息。其中is為有價證券的發行日，fs為有價證券的起息日，s為有價證券的成交日，即在發行日之後，有價證券賣給購買者的日期，r為有價證券的年息票利率，p為有價證券的票面價值，如果省略p，函式ACCRINT就會自動將p設定為￥1000，f為年付息次數，b為日計數基準型別。
例如，某國庫券的交易情況為：發行日為95年1月31日;起息日為95年7月30日;成交日為95年5月1日，息票利率為8.0%;票面價值為￥3,000;按半年期付息;日計數基準為30/360，那麼應計利息為： =ACCRINT("95/1/31","95/7/30","95/5/1",0.08,3000,2,0)計算結果為：60.6667。
2. ACCRINTM(is, m,r, p, b)
該函式返回到期一次性付息有價證券的應計利息。其中i為有價證券的發行日，m為有價證券的到期日，r為有價證券的年息票利率，p為有價證券的票面價值，如果省略p，函式ACCRINTM就會自動將p為￥1000，b為日計數基準型別。
例如，一個短期債券的交易情況如下：發行日為95年5月1日;到期日為95年7月18日;息票利息為9.0%;票面價值為￥1,000;日計數基準為實際天數/365。那麼應計利息為： =ACCRINTM("95/5/1","95/7/18",0.09,1000,3)計算結果為：19.23228。
RINC(r,np,pv,st,en,t)
該函式返回一筆貨款在給定的st到en期間累計償還的本金數額。其中r為利率，np為總付款期數，pv為現值，st為計算中的首期，付款期數從1開始計數，en為計算中的末期，t為付款時間型別，如果為期末，則t=0，如果為期初，則t=1。
例如，一筆住房抵押貸款的交易情況如下：年利率為9.00%;期限為25年;現值為￥110，000。由上述已知條件可以計算出：r=9.00%/12=0.0075，np=30*12=360。那麼該筆貸款在第下半年償還的全部本金之中(第7期到第12期)為： CUMPRINC(0.0075,360,110000,7,12,0) 計算結果為：-384.180。該筆貸款在第一個月償還的本金為： =CUMPRINC(0.0075,360,110000,1,1,0) 計算結果為：-60.0849。
(s,m,pr,r,b)
該函式返回有價證券的貼現率。其中s為有價證券的成交日，即在發行日之後，有價證券賣給購買者的日期，m為有價證券的到日期，到期日是有價證券有效期截止時的日期，pr為面值為“￥100”的有價證券的價格，r為面值為“￥100”的有價證券的清償價格，b為日計數基準型別。
例如：某債券的交易情況如下：成交日為95年3月18日，到期日為95年8月7日，價格為￥45.834，清償價格為￥48，日計數基準為實際天數/360。那麼該債券的貼現率為： DISC("95/3/18","95/8/7",45.834,48,2)計算結果為：0.114401。
CT(nr，np)
該函式利用給定的名義年利率和一年中的複利期次，計算實際年利率。其中nr為名義利率，np為每年的複利期數。
例如：EFFECT(6.13%,4)的計算結果為0.062724或6.2724%
6. FV(r,np,p,pv,t)
該函式基於固定利率及等額分期付款方式，返回某項投資的未來值。其中r為各期利率，是一固定值，np為總投資(或貸款)期，即該項投資(或貸款)的付款期總數，p為各期所應付給(或得到)的金額，其數值在整個年金期間(或投資期內)保持不變，通常P包括本金和利息，但不包括其它費用及稅款，pv為現值，或一系列未來付款當前值的累積和，也稱為本金，如果省略pv，則假設其值為零，t為數字0或1，用以指定各期的付款時間是在期初還是期末，如果省略t，則假設其值為零。
例如：FV(0.6%,12,-200,-500,1)的計算結果為￥3,032.90; FV(0.9%,10,-1000)的計算結果為￥10,414.87; FV(11.5%/12,30,-2000,,1)的計算結果為￥69,796.52。
又如，假設需要為一年後的一項工程預籌資金，現在將￥2000以年利4.5%，按月計息(月利為4.5%/12)存入儲蓄存款帳戶中，並在以後十二個月的每個月初存入￥200。那麼一年後該帳戶的存款額為： FV(4.5%/12, 12,-200,-2000,1) 計算結果為￥4,551.19。
HEDULE(p,s)
該函式基於一系列複利返回本金的未來值，它用於計算某項投資在變動或可調利率下的未來值。其中p為現值，s為利率陣列。
例如：FVSCHEDULE(1,{0.08,0.11,0.1})的計算結果為1.31868。
(v,g)
該函式返回由數值代表的一組現金流的內部收益率。這些現金流不一定必須為均衡的，但作為年金，它們必須按固定的間隔發生，如按月或按年。內部收益率為投資的回收利率，其中包含定期支付(負值)和收入(正值)。其中v為陣列或單元格的引用，包含用來計算內部收益率的數字，v必須包含至少一個正值和一個負值，以計算內部收益率，函式IRR根據數值的順序來解釋現金流的順序，故應確定按需要的順序輸入了支付和收入的數值，如果陣列或引用包含文字、邏輯值或空白單元格，這些數值將被忽略;g為對函式IRR計算結果的估計值，excel使用迭代法計算函式IRR從g開始，函式IRR不斷修正收益率，直至結果的精度達到0.00001%，如果函式IRR經過20次迭代，仍未找到結果，則返回錯誤值#NUM!，在大多數情況下，並不需要為函式IRR的計算提供g值，如果省略g，假設它為0.1(10%)。如果函式IRR返回錯誤值#NUM!，或結果沒有靠近期望值，可以給g換一個值再試一下。
例如，如果要開辦一家服裝商店，預計投資為￥110,000，並預期為今後五年的淨收益為：￥15,000、￥21,000、￥28,000、￥36,000和￥45,000。
在工作表的B1：B6輸入資料“函式”所示，計算此項投資四年後的內部收益率IRR(B1：B5)為-3.27%;計算此項投資五年後的內部收益率IRR(B1：B6)為8.35%;計算兩年後的內部收益率時必須在函式中包含g，即IRR(B1：B3，-10%)為-48.96%。
(r,v1,v2,...)
該函式基於一系列現金流和固定的'各期貼現率，返回一項投資的淨現值。投資的淨現值是指未來各期支出(負值)和收入(正值)的當前值的總和。其中，r為各期貼現率，是一固定值;v1,v2,...代表1到29筆支出及收入的引數值，v1,v2,...所屬各期間的長度必須相等，而且支付及收入的時間都發生在期末，NPV按次序使用v1,v2，來註釋現金流的次序。所以一定要保證支出和收入的數額按正確的順序輸入。如果引數是數值、空白單元格、邏輯值或表示數值的文字表示式，則都會計算在內;如果引數是錯誤值或不能轉化為數值的文字，則被忽略，如果引數是一個數組或引用，只有其中的數值部分計算在內。忽略陣列或引用中的空白單元格、邏輯值、文字及錯誤值。
例如，假設第一年投資￥8,000，而未來三年中各年的收入分別為￥2,000，￥3,300和￥5,100。假定每年的貼現率是10%，則投資的淨現值是： NPV(10%,-8000,2000,3300,5800) 計算結果為：￥8208.98。該例中，將開始投資的￥8,000作為v引數的一部分，這是因為付款發生在第一期的期末。(“函式”檔案)下面考慮在第一個週期的期初投資的計算方式。又如，假設要購買一家書店，投資成本為￥80,000，並且希望前五年的營業收入如下：￥16,000，￥18, 000，￥22,000，￥25,000，和￥30,000。每年的貼現率為8%(相當於通貸膨脹率或競爭投資的利率)，如果書店的成本及收入分別儲存在B1到B6中，下面的公式可以計算出書店投資的淨現值： NPV(8%,B2:B6)+B1 計算結果為：￥6,504.47。在該例中，一開始投資的￥80,000並不包含在v引數中，因為此項付款發生在第一期的期初。假設該書店的營業到第六年時，要重新裝修門面，估計要付出￥11,000，則六年後書店投資的淨現值為： NPV(8%,B2:B6,-15000)+B1 計算結果為：-￥2,948.08
(r,np,p,f,t)
該函式基於固定利率及等額分期付款方式，返回投資或貸款的每期付款額。其中，r為各期利率，是一固定值，np為總投資(或貸款)期，即該項投資(或貸款)的付款期總數，pv為現值，或一系列未來付款當前值的累積和，也稱為本金，fv為未來值，或在最後一次付款後希望得到的現金餘額，如果省略fv，則假設其值為零(例如，一筆貸款的未來值即為零)，t為0或1，用以指定各期的付款時間是在期初還是期末。如果省略t，則假設其值為零。
例如，需要10個月付清的年利率為8%的￥10,000貸款的月支額為： PMT(8%/12,10,10000)計算結果為：-￥1,037.03。
又如，對於同一筆貸款，如果支付期限在每期的期初，支付額應為： PMT(8%/12,10,10000,0,1)計算結果為：-￥1,030.16。
再如：如果以12%的利率貸出￥5,000，並希望對方在5個月內還清，那麼每月所得款數為： PMT(12%/12,5,-5000)計算結果為：￥1,030.20。
(r,n,p,fv,t)
計算某項投資的現值。年金現值就是未來各期年金現在的價值的總和。如果投資回收的當前價值大於投資的價值，則這項投資是有收益的。
例如，借入方的借入款即為貸出方貸款的現值。其中r(rage)為各期利率。如果按10%的年利率借入一筆貸款來購買住房，並按月償還貸款，則月利率為10%/12(即0.83%)。可以在公式中輸入10%/12、0.83%或0.0083作為r的值;n(nper)為總投資(或貸款)期，即該項投資(或貸款)的付款期總數。對於一筆4年期按月償還的住房貸款，共有4*12(即48)個償還期次。可以在公式中輸入48作為n的值;p(pmt)為各期所應付給(或得到)的金額，其數值在整個年金期間(或投資期內)保持不變，通常p包括本金和利息，但不包括其他費用及稅款。例如，￥10，000的年利率為12%的四年期住房貸款的月償還額為￥263.33，可以在公式中輸入263.33作為p的值;fv為未來值，或在最後一次支付後希望得到的現金餘額，如果省略fv，則假設其值為零(一筆貸款的未來值即為零)。
例如，如果需要在18年後支付￥50,000，則50,000就是未來值。可以根據保守估計的利率來決定每月的存款額;t(type)為數字0或1，用以指定各期的付款時間是在期初還是期末，如果省略t，則假設其值為零。
例如，假設要購買一項保險年金，該保險可以在今後二十年內於每月末回報￥500。此項年金的購買成本為60,000，假定投資回報率為8%。那麼該項年金的現值為： PV(0.08/12, 12*20,500,,0) 計算結果為：-￥59,777.15。負值表示這是一筆付款，也就是支出現金流。年金(￥59，777.15)的現值小於實際支付的(￥60,000)。因此，這不是一項合算的投資。在計算中要注意優質t和n所使用單位的致性。
(c,s,l)
該函式返回一項資產每期的直線折舊費。其中c為資產原值，s為資產在折舊期末的價值(也稱為資產殘值)，1為折舊期限(有時也稱作資產的生命週期)。
例如，假設購買了一輛價值￥30,000的卡車，其折舊年限為10年，殘值為￥7,500，那麼每年的折舊額為： SLN(30000,7500,10)計算結果為：￥2,250。
學識谷
